XXXX有限公司内部审计管理制度.docx

1 XXXX 有限公司内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强福建三钢闽光股份有限公司(以下简 称公司)内部审计工作管理，提高审计工作质量，实现公司 内部审计经常化、制度化，发挥内部审计工作在促进企业经 济管理、提高经济效益中的作用，根据《中华人民共和国审 计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、 法规、规章、 规范性文件的有关规定，结合公司内部审计工作实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及内部审计 人员的职责与权限、内部审计对象和时限、内部审计工作的 内容及工作程序、审计业务文书、审计档案管