出纳学习资料(1).docx

出纳学习资料 (1) 三、支票管理 出纳员的岗位职责 1、设置“银行存款日记账”， 出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。 出纳员定期将公司银行存款 账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表，公司财务部部长签字后报公司经理审阅。 2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种汇票、支票等，均需及时存入银行。 3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。 4、出纳员每周一向公司经理上报“银行存款收付周报表”。 5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作， 财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。 6 6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负