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Word 医院审计工作制度 某医院审计科工作制度 市医院审计科工作制度 审计工作是维护和国家利益、政策性很强的一项工作,审计人员 必需敢于坚持原则,敢于斗争,忠于职守,秉公办事,廉洁奉公,保守隐 秘。 一、依据 《国务院关于审计工作的规定》,对本单位的财务、财 务收支及其经济效益,进行内部审计监督,行使内部审计职权。 二、对本单位的资金、财产的完好、平安进行监督检查。 三、对本单位的财务收支打算,经费预算和经济合同执行状况进 行审计监督。 四、对会计报表、结算的真实,精确、合规、合法进行审计。 五、应常常向院领导汇报审计工作状况,对存在的问题准时提出 改良建议供领导参考。 六、主动办理本单位领导及上级内部审计机构交办的审计事项, 协作国家审计机关对单位进行依法审计。 第1人民医院审计工作制度 第一人民医院审计工作制度 1、必需严格遵守国家审计署公布的《审计不》和 《审计人员守 则》及卫生部 《关于卫生系统内工作规定》。忠于职守,勤奋工作;依 法审计,实事求是;廉洁奉公,遵守法纪;努力学习,主动进取;虚心谨 慎,公平待人。不接受宴请、礼品;不索贿、受贿;不利用职权为个人 第 1 页 Word 谋私利;不隐瞒查出的违法违纪问题;不泄露审计中涉及到的隐秘。 2、按季定期审查和评价会计帐目和会计报表的正确性、完好性、 真实性和公允性,查错揭弊,维护财经法规,保证财务决算的真实牢靠, 爱护财产平安完好。 3、按季定期审查和评价财务信贷、财务收支的合规性和合法性, 报请处理不符合规章制度的违法违纪行为。 4、审查和评价与财务收支有关的经济活动的有效性,制止损失 铺张现象,促进双增双节,提高经济效益。 5、审查和评价部门经营决策、打算方案、费用预算的可行性, 提出改良建议和整改措施。 6、审查和评价部门内部掌握制度和其他各项管理措施,提出改 善建议和措施,改善经营管理,提高经济效益。 7、审查和评价承包部门经营责任履行状况,保障承包经营的顺 当实施。 8、完善审计工作程序。审计预备阶段,将编制审计项目打算, 确定审计事项,组成审计小组并拟订工作方案;审计实施阶段,将下达 审计通知书,进行初步调查,评审内部掌握制度,审核检查有关资料和 经济活动,并取得审计证据;审计终结阶段,将撰写和提出审计报告, 征求被审者的书面看法,复核、审定审计报告,下达审计结论并监督执 行,整理审计档案。 第2人民医院审计室工作制度 其次人民医院审计室工作制度 第 2 页 Word 一、在院长领导下,对财务收入、支出及有关经济活动,实行常 常性审计监督,做到: 1、对财务收入,支出进行常常性的审计监督。 2、对经济活动,能开展事前掌握环节,事后清查性审计,并有记 录,有分析并选择性反馈。 3、每半年进行一次初审,年终进行终审。 二、对资金、资产的平安,完善以及各项内部掌握制度的健全, 至少进行两次较系统的监督检查,并有记录。 三、常常检查评估资金,财产的使用效益,提出改良建议,做到每 季进行一次效益分析并供应分析报告。 四、对有重大损失铺张,贪污盗窃的严峻违犯财经法规的问题做 到: 1、准时发觉准时报告。 2、根椐情节提出处理建议。 五、对审计对象做到:真实、合法、合理、有效及正确。 六、对审计工作,要严峻仔细,一丝不苟,对待问题要一分为二, 实事求事,对等困难要坚决镇静,擅长解决。 七、全心全意做好审计工作,为医院的进展,扩大两个效益,护航 保架。 第 3 页