财务管理制度 园林 工程.docxVIP

财务管理制度园林工程 1.制度目的 为了规范园林工程的财务管理，提高财务管理的规范化和科学化水平，制定财务管理制度。 2.制度适用范围 该制度适用于园林工程公司的财务管理。 3.制度内容 3.1 财务管理组织结构 公司设立财务管理部门，部门下设会计、出纳等相关职位，负责公司财务的管理和运作。 3.2 财务管理职责 3.2.1 会计职责 科学编制公司年度、月度财务预算、执行计划等。 组织编制财务核算制度，并负责实施、监督和检查核算核对工作。 负责公司收支记录、汇总、归档等日常事务。 编制各项报表，按时上报税务部门和有关部门。 3.2.2 出纳职责 负责公司银行存款及公司生产、经营活动中的现金处理。 安排银行汇款和收款，监督银行账单核对。 负责书写、管理各类票据，做好相关记录和保管。 3.3 财务管理流程 3.3.1 收款流程 收到客户款项后，由出纳确认金额，登记单号，将现金或支票存入公司指定银行账户。 财务部将收款记录登记在台帐上，并进行账务处理。 3.3.2 付款流程 经过财务部门审批后，由出纳出具付款凭证，并进行相应的银行转账。 财务部对付款凭证进行编号、管理和归档，确保资金安全。 3.4 财务管理监督和检查 3.4.1 监督和检查内容 检查是否按规定执行财务管理制度。 检查财务业务是否规范、准确，账目是否清晰明了、准确无误。 监督和检查财务收款、付款的流程是否完整、合规、规范，并查阅相关单据和记录。 3.4.2 监督和检查方式 定期对公司财务业务进行抽查、复核。 协调公司相关部门，进行联合检查、核对。 4.附则 该制度执行从公布之日起，所有涉及财务管理工作的人员都应该严格遵守，制度的具体内容如有变更，应及时修改完善，制度的解释权归公司所有。