出纳岗位职责职能范围（二篇）.docVIP

第PAGE1页共NUMPAGES1页 出纳岗位职责职能范围 1、审批财务收支，审阅财务专题报告和会计报表，对重大的财务收支计划、经济合同进行会签; 2、编制预算和执行预算，参与拟订资金筹措和使用方案，确保资金的有效使用; 3、审查公司对外提供的会计资料; 4、负责审核公司本部和各下属单位上报的会计报表和集团公司会计报表，编制财务综合分析报告和专题分析报告，为公司领导决策提供可靠的依据; 5、制订公司内部财务、会计制度和工作程序，经批准后组织实施并监督执行; 6、组织编制与实现公司的财务收支计划、信贷计划与成本费用计划。 出纳岗位职责职能范围（二） （一）收款（收取营业现金、微信、支付宝收入，应当日存入公户，不得坐支）; （二）根据审批的合法单据，复核无误后支付款项; （三）保管日常备用金、支票。出纳保管的现金限额为人民币5,____元，超过5,____元的应及时存入银行; （四）设置“现金日记帐”，根据收付款凭证，及时逐笔登记，每日终了，应计算当日的现金结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到帐款相符; （五）按开户银行、存款种类，分别设置“银行存款日记帐”，根据收付款凭证，及时逐笔登记，每日终了应结出余额，防止开空头支票; （六）按月按时向开户银行领取“银行对帐单”进行核对，帐面结余与银行对帐单余额之间如有差额，必须逐笔查明原因进行处理，并编制“银行存款余额调节表”;按期编制“货币资金报告表”，向会计移交收付款单据; （七）办理税务发票领用、纳税申报，保管未填用的发票、收据及有价证券; （八）发放工资、奖金，代扣个人调节税; （九）根据审批后的业绩考核表，编制奖金津贴表; （十）采购、管理学校固定资产、入库造册，统计与管理学校水电气等使用情况，代表学校与物业部门交涉; （十一）完成领导交办的任务。