公司财务报销管理制度.docVIP

财务费用报销管理制度 1.0 总则 2.0 借款及预付款管理规定 3.0 公司费用报销规定及流程 4.0 日常费用报销规定 5.0 专项支出财务报销规定 6.0 其他费用的报销 7.0 费用审批管理 8.0 财务报销原始凭证的规定 9.0 报销时间的具体规定 10.0 附则 11.0 附件 1.0 总则 1.1 为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，实现公司财务管理制度化、规范化和可控化，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，保障提高公司的经济效益，特制定本制度。 1.2 凡涉及公司日常物资（包括零星物资、材料采购、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用、车辆费用、职工劳保及福利费用以及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。 1.3 本制度适用公司全体员工。 2.0 借款及预付款管理规定 2.1借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。 2.2 借款管理规定 2.2.1出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请单》按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 2.2.2日常