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公司财务发票和收据管理规定(3) 　　公司财务发票和收据管理规定（三）  　　1.0目的：  　　根据《中华人民共和国发票管理办法》及其它有关规定制定本制度。  　　2.0适用范围：  　　本公司所有发票、收据(指有价值的收据)及票据(以下简称票据)均属本制度管理的范围。  　　3.0工作职责：  　　3.1财务部统一负责本公司各种票据的管理工作。  　　3.2各种票据的种类、使用范围由财务部规定。  　　4.0内容：  　　4.1各种票据的购买及印刷  　　4.1.1属国家统一规定的发票由财务部指定专人向有关税务部门购买。  　　4.1.2经有关税务部门批准公司自行印制发票时，由财务部提出式样经总经理核准，并报有关税务部门批准后，在税务部门指定的印刷单位印制。  　　4.13公司使用的各种发票、收据属代收的部分，使用代收单位的发票、收据；属公司的收据需印制时，由财务部提出式样，经品质部编号及报经总经理批准后进行印制；属各部门专用的票据需印制时，由需用部门提出式样，经财务部审核及品质部编号，报总经理批准后印制。  　　4.14财务部专管人员必须对购买、印刷或代收单位提供的各种票据进行验收，详细清点数量、检查有无印刷错误、数量有误或印刷有错误的应拒收，各种票据验收后，应按不同的票据登记验收日期、数量、起止号码等，设专柜保管。