备用金管理制度标准样本（二篇）.docVIP

第PAGE3页共NUMPAGES3页 备用金管理制度标准样本 第一条备用金管理原则 （一） （二） （三）使用范围“从严”控制开支额度“从紧”控制报销时间“从快”控制 第二条备用金管理方式：定额管理 第三条备用金管理责任部门：财务部 第四条备用金使用范围。 （一） （二） （三） （四）经常性因公出差的业务人员的差旅费；司机人员的出差费用（包括油料、过桥费等）；办公室日常办公费用等支出；公司领导成员、部门负责人开展业务的支出。 第五条备用金借支程序 借款人提出申请、填写“请款申请书”→所属部门负责人审批→财务部经理审定、确定备用金定额→总经理批准签字→借款人填写“借据”→出纳员确定手续齐全后按定额借出现金→借款人在使用备用金后及时凭单据报销→财务部支付现金补足备用金定额。 第六条备用金借支人员及金额上限 （一） （二） （三） 股东。公司领导。总经理：副总经理：公司部门。办公室：市场营销部：其他部门： （四） （五）因公出差的业务人员：其他规定：各部门在办理特定项目所需大额现金时，可采用 书面报告形式经分管领导审批后，上报财务经理和总经理转 项审批。 第七条备用金使用原则。 （一）备用金借支人员必须按规定用途使用，不得挪作他用，必须保 证本部门备用所需资金，如备用金遗失，则承担全部赔偿责任。 （二）财务部门应该加强备用金的管理工作，因公借备用金时，借款 人应该填写借款报告，按规定程