公司经营困难情况说明书.docxVIP

公司经营困难情况说明书 　　公司经营困难情况说明书　　一、企业概况：　　xxxxxxxx有限公司成立于1956年，是xxxxxxxxx股份有限公司的全资子公司。公司本部位于徐汇区龙华中路528号，占地面积约为395㎡，建筑面积约为1580㎡，注册资金为3亿元。20xx年资产总额为万元，20xx年从业人数为809人，系上海地区著名的以汽车销售和汽车维修为主体的汽车后服务经销商。　　二、母公司情况：　　上海交运集团股份有限公司前身是上海市交通运输局，由中华人民共和国政务院批准，成立于1956年4月。所属一级全资子公司大都已有四五十年历史，在上海的市政建设、大型基建工程、港口铁路物资集疏和市场物资供应方面担当过地方运输主力军的角色。是上海市人民政府授权管理和经营国有资产的大型骨干企业，是以现代物流、客运旅游、交通修造为主要业务的大型企业集团。20xx年被国家交通部选定为全国8家现代物流试点企业之一;20xx年列企业联合会公布的服务企业500强第241位，道路运输、城市公路运输、城市公交及辅助服务业第7位。具有道路客货运输一级资质。　　三、历史沿革　　上海市汽车修理公司成立于上世纪50年代，公司在社会主义建设蓬勃发展和公私合营的热潮中，由当时上海12个区、115个小企业、小作坊、个体业主组合而成。在半个多世纪的征程中，公司不仅结束了手工生产的落后方式，还创造了计划经济时期的企业年大修汽车能力万台以上的辉煌业绩。　　1980—90年代，公司面对市场经济的挑战和压力，逐步改革调整公司内部体制和运行模式，坚持“有进有退，集约集成”的发展方向，努力实现汽车维修由低层次向中高档次的升级换代，用发展的思路解决矛盾和问题，保证企业的稳步发展。　　公司经营困难情况说明书　　一、利润分析：　　(一)集团利润额增减变动分析　　1、利润额增减变动水平分析　　⑴净利润分析：　　一季度公司实现净利润万元，比上年同期减少了万元，减幅34%。　　净利润下降原因：一是由于实现利润总额比上年同期减少万元，二是由于所得税税率增长，缴纳所得税同比增加万元，其中利润总额减少是净利润下降的主要原因。　　⑵利润总额分析：利润总额万元，同比上年同期万元减少万元，下降26%。　　影响利润总额的是营业利润同比减少万元，补贴收入增加17万元。　　⑶营业利润分析：营业利润万元，较上年万元大幅减少，减幅35%。　　主要是产品销售利润和其他业务利润同比都大幅减少所致，分别减少万元和万元。　　⑷产品销售利润分析：产品销售利润万元同比万元，下降36%。　　影响产品销售利润的有利因素是销售毛利同比增加万元，增长率27%;不利因素是三项期间费用万元，同比增加万元，增长率%。　　期间费用增长是导致产品销售利润下降的主要原因。　　由于今年一季度淡季不淡，销售收入同比增长53%，销售运费、工资、广告及相应的贷款利息、汇兑损失也比上年大幅增长。　　销售费用、管理费用、财务费用，同比增加额分别是万元、万元和万元，其中销售费用和财务费用同比增长最快，分别增长98%和67%。　　⑸产品销售毛利分析：一季度销售毛利万元，销售毛利较上年增加万元，增长率27%;销售毛利同比增加的原因是收入、成本两项相抵的结果。　　产品销售收入同比增加万元，增长53%;产品销售成本同比增加万元，增长57%。　　2、利润增减变动结构分析及评价　　从20xx年一季度各项财务成果的构成来看，产品销售利润占营业收入的比重为%;比上年同期%下降了%;本期营业利润占收入结构比重%，同比上年的%下降了%;利润总额构成%，同比%下降了%;净利润构成为%，比上年的%下降%。　　从利润构成情况上看，盈利能力比上年同期都有下降，各项财务成果结构下降原因：　　①产品销售利润结构下降，主要是产品销售成本和三项期间费用结构增长所致。　　目前降低产品销售成本，控制销售费用、管理费用和财务费用的增长是提高产品销售利润的根本所在。　　②营业利润结构下降的原因除受产品销售利润影响以外，其他业务利润同比占结构比重下降也是不利因素之一。　　③本期因补贴收入为利润总额结构增加%，是利润总额增加的有利因素，而营业外收入结构比重下降，营业外支出比重增加及所得税率结构上升都给利润总额结构增长带来不利影响。　　(二)各生产分部利润分析　　1、一季度生产本部(含QY分厂)利润增减变动分析：　　⑴本部利润总额万元，同比减少万元，下降%。　　利润总额下降的主要原因是产品销售利润和其他业务利润同比减少万元、万元，补贴收入增加17万元，及营业外收入同比减少万元增减相抵所致。　　⑵本部产品销售利润万元，较上年同期万元减少万元，减幅%。　　其减少的原因是一季度销售收入的同比增加幅度抵消不了销售成本和期间费用的增加幅度，造