内审检查表财务部-财务.docVIP

内审检查表 编号： 序号： 受审核部门 财务部 审核日期 2014年11月 14日 审核组长 郑少斌 审核员 检查内容和方式 相关条款 客观记录 记录员 1.部门的职责有那些？ Q5.5.1/ EO4.4.1 a、负责生产经营状况的财务分析、生产成本核算。 b、负责公司财产清查，企业各项经济活动的监督。 c、负责资产管理资金使用管理及往来欠款的清理。 d、负责公司费用支出的管理，帐目和报表的核查、处理。 e、负责经济资料及原始凭证的管理。 f、负责全公司的帐目管理，各类财务报表的统计。 g、负责各部门做好环境、质量管理体系的实施。 高向怡 2.部门目标指标 Q5.4.1/ EO4.3.3 各项资金使用计划资金到位率100% 高向怡 .3、工作质量状况及存在问题 4、财务资源的提供状况分析 Q7.2.1/7.2.2 EO4.3.2 Q7.2.3 Q8.2.1 能准确、按时核算费用支出、产成品成本以及资金流进与流出明细。唯有返修材料和质换的成本需进一步核算到位。 以回收货款为公司运营的主要资金来源，以银行贷款为科技创新、研发项目的资金补充。近三年资产负债率控制在37%以内，应收账款周围率为75