商业银行经营风险13.pptxVIP

• （2） 市场风险 • 市场风险（market risk） ： 当金融机构 进行资产和负债的主动交易时 ， 由于利 率 、汇率及其他资产价格的变化所引起 的风险。 – 主动交易是指 ， 金融机构交易资产 、 负债 和衍生产品 ， 而不是持有它们用以长期投 资 、 融资或规避风险。 • 当一家金融机构在债券 、股票 、商品和衍 生产品上持有头寸（未进行套期保值） 时， 一旦这些商品价格向与预期相反的方向变 化 ， 市场风险就出现了 。 资产价格波动越 大 ， 持有交易头寸的金融机构面临的市场 风险越大。 • 这就要求金融机构加强监管 ， 控制交易员 的交易头寸 ， 每日运用模型测算金融机构 的市场风险敞口。 （3） 信用风险 • 信用风险（credit risk） ： 指金融机构持有的 贷款和证券的承诺现金流不能足领收回的风 险。 – 贷款和证券的期限越长 ， 信用风险越大 • A . 公司特有信用风险（firm-specific credit risk） ： 借款公 司的违约风险 ， 这是由该公司投资的具体项目风险类型导致 的。 – 分散化贷款和投资组合 • B .系统信用风险（ systematic credit risk） ： 由影响所有借 款人的一般经济问题和宏观条件引起的违约风险。 （4） 表外风险 • 表外风险（ off-balance-sheet risk）： 金融机构参 或有（contingent） 资产和负债相关的活动而引起的 风险。 • 表外业务不在当前资产负债表中表现 ， 但可能影响到 未来的资产负债表 ， 因为它们包括或有资产和或有负 债。 – 例如： 备用信用证或保函 • 表外业务能够嫌取佣金收入而不用扩展资产负债表 ， 但是有风险 。金融机构签发的或有负债可能变成了真 实的资产负债表的负债。 – 除了信用证 ， 其他的表外业务包括银行的贷款承诺 ， 以及 期 、期货 、互换 、期权和其他衍生证券头寸等 。 如果对这些 工具管理使用不当（如用于投机） ， 会给金融机构造成很大 的损失。 （5） 技术和运营风险 • 技术风险（technology risk） ： 当技术 投资并没有产生预期的成本节约的效果 时所产生的风险。 – 规模不经济或范围不经济 • 运营风险（ operational risk） ： 现有技 术或支持系统可能失灵或瘫痪所导致的 风险。 – 计算机系统 • 国际经营 （6） 外汇风险 • 外汇风险（foreign exchange risk） ： 汇 率交化引起的金融机构国外资产和负债价值 变化的风险。 • 金融机构资产和负债组合国际分散化 – 不同国家的经济状况（如周期） 不一致； – 不同货币之间汇率的变化也可能不完全相关。 • 金融机构每种外币的资产与负债在规模和到 期期限上都匹配 ， 才能避免外币和外国利率 风险。 （ 7） 国家或主权风险 • 国家或主权风险（country or sovereign risk） ： 由于外国政府的干涉， 外国借款可能中断归还的风险。 – 外汇管制等 • 国家风险导致的损失往往无法像在国内 那样通过法律途径来解决。 • 金融机构对付国家风险的手段是 ， 控制 对相关国家将来的贷款或资金的供应。 （8） 流动性风险 • 流动性风险（ liquidity risk） ： 突然 发生债权人提现 ， 使得金融机构不 得不在短时间内拆借或以低价出售 资产的风险。 • 严重的流动性问题可能导致所有债 权人挤兑 ， 银行也从流动性问题转 向清偿问题 ， 可能进一步导致银行 倒闭。 （9） 清算风险 • 清算风险（ insolvency risk） ： 金融机 构可能没有足够的资本来抵偿资产价值 相对于负债的突然下降导致的风险。 • 清算风险是由利率 、 市场 、信用 、表外、 技术 、 外汇 、 国家和流动性风险过大引 起的结果 。 当金融机构股本不足以抵偿 一种或几种风险引起的损失时 ， 就产生 了清算风险。 • 金融机构资本充足率的管理。 2.商业银行的内部控制机制 商业银行的内部控制机制是商业银 行为实现经营目标而对内部各职能部门 及其职员从事的业务活动进行风险控制、 制度管理和相互制约的方法措施和程序 的总和 ， 是商业银行的自律行为。 1） 商业银行的内部控制机制的主要内容： – （ 1） 确定检查标准。 – （2） 严格业务程序。 – （3） 确立岗位责任。 – （4） 建立专职的组织机构。 – （