公司资产清查自查总结报告.docx

xxx单位

资产清查自查报告

单位名称（盖章）：

单位财务负责人（签字）：单位负责人（签字）：

单位资产清查领导小组组长（签字）：

二零一二年X月X日

PAGE

PAGE3

序号

序号

单位名称

单位性质

人数

单位级次

资产清查自查报告

北京市财政局（或上级主管部门）：

根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（《事业政单位国有资产管理暂行办法》）、《北京市行政事业单位资产清查暂行办法》、《北京市行政事业单位资产清查资金核实暂行规定》、《2012年北京市行政事业单位资产清查工作方案》及资产清查工作的有关制度、政策，我单位已经按时完成资产清查的主体工作，并经会计师事务所的资产清查专项审计，现将有关资产清查的工作情况报告如下：

一、资产清查基本情况

（一）工作基准日

本单位资产清查工作基准日是2011年12月31日。

（二）工作起止日期

本单位于2012年X月X日至2012年X月X日期间进行了资产清查工作。

（三）本单位资产清查范围（仅适用于汇总单位）

（四）单位资产清查工作具体实施情况

资产清查的组织工作

资产清查工作程序等内容

其他工作情况

二、资产清查工作结果

（一）经会计师事务所审计确认的资产清查结果

XXX会计师事务所通过对本单位2011年12月31日资产清查报表及资产损溢情况的审计，确认本单位的资产清查数为XXX元，负债清查数XXX元，净资产清查数为XXX元。

（二）单位清查出的会计差错调整情况

截止2011年12月31日，本单位账面资产总额为XXX元（不含支出，即资产负债表部分），负债总额为XXX元，净资产XXX元。

此次资产清查中发现会计差错影响资产总额减少（增加）XXX元，负债总额减少（增加）XXX元，净资产减少（增加）XXX元。

调整后资产总额为XXX元，负债总额为XXX元，净资产XXX元。具体会计差错调整事项如下：

因XXX（会计差错原因），调增（调减）XXX（会计科目）-XX（明细科目）XXX元，调增XXX会计科目减少（增加）XXX元；

因XXX（会计差错原因），调增（调减）XXX（会计科目）-XX（明细科目）XXX元，调增XXX会计科目减少（增加）XXX元；

3．……

（二）单位申报处理的资产损溢情况

截止2011年12月31日，本单位在此次资产清查中共申报处理资产净损失

（净盈溢）XXX元，申报处理的资产净损失（净盈溢）占资产总额基准数的XXX%。

本次资产清查，本单位申报资产净损失（净盈溢）XXX元，其中流动资产净损失（净盈溢）XXX元，固定资产净损失（净盈溢）XXX元，对外投资净损失（净盈溢）XXX元，无形资产净损失（净盈溢）XXX元，其他资产净损失（净盈溢）XXX元，负债净盈溢XXX元。

（三）经会计师事务所审计确认的资产损溢情况

经审计，由XXX会计师事务所确认本单位的资产净损失（净盈溢）共计XXX元。具体情况如下：

流动资产净损失（净盈溢）共X笔，金额XXX元；其中：XXX（会计科目）

-XX（明细科目）净损失（净盈溢）XXX元，XXX（会计科目）-XX（明细科目）净损失（净盈溢）XXX元……

固定资产净损失（净盈溢）共X笔，金额XXX元；其中：XXX（会计科目）

-XX（明细科目）净损失（净盈溢）XXX元，XXX（会计科目）-XX（明细科目）净损失（净盈溢）XXX元……

对外投资净损失（净盈溢）共X笔，金额XXX元；其中：XXX（会计科目）

-XX（明细科目）净损失（净盈溢）XXX元，XXX（会计科目）-XX（明细科目）净损失（净盈溢）XXX元……

无形资产净损失（净盈溢）共X笔，金额XXX元；其中：XXX（会计科目）

-XX（明细科目）净损失（净盈溢）XXX元，XXX（会计科目）-XX（明细科目）净损失（净盈溢）XXX元……

其他资产净损失（净盈溢）共X笔，金额XXX元；其中：XXX（会计科目）

-XX（明细科目）净损失（净盈溢）XXX元，XXX（会计科目）-XX（明细科目）净损失（净盈溢）XXX元……

负债净盈溢共X笔，金额XXX元；其中：XXX（会计科目）-XX（明细科目）净盈溢XXX元，XXX（会计科目）-XX（明细科目）净盈溢XXX元……

三、相关损溢证明资料情况。

（依据资产损溢、负债盈溢项目取证要求分类逐条列举）

申报处理的资产损溢和负债盈溢等情况，并要求附上有关凭证材料和具有法律效力的证明处理。

四、资产清查工作中发现的资产和财务管理中存在问题及有关改进措施

（一）存在的资产管理问题及产生原因

（