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OTC费用财务的管理与控制

OTC费用财务的管理与控制（暂行）

一、财务结算管理制度

1.采购部按照采购合同、协议约定的付款期限及付款方式进行付

款申请。付款前要求供应商提供相应的

合法发票。

2.采购员收到供应商提供的采购发票后，根据采购计划以及供应

商、产品的重要程度进行安排结算付款

计划，并执行审批流程。

3.未按时收到的发票，由采购员负责督促索取。

4.采购人员要在付款前一周按审批流程做好付款申请手续，并在

付款前一天通知供应商到公司取款或财

务汇款。

5.财务付款后，采购员要及时通知客户查款，如未收到要第一时

间通知财务查询处理。

6.采购人员与新开户供应商洽谈时必须说明我公司付款期限、付

款方式、付款依据、付款时间等信息。

7.结算计划内付款

第一步：根据月付款计划，给每家供应商付款前由采购员通知供

应商凭《采购验收入库单》、

发票到公司办理付款；

第二步：采购内勤对供应商提供手续审核后，在ERP系统中进行

结算付款申请操作；

第三步：采购经理作ERP系统审核；

第四步：财务分管会计根据已签批