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总分财务公司财务管理制度

一、概述

为规范总分财务公司的财务管理活动，保障公司的财务稳健，特制定本制度。

二、财务目标

总分财务公司财务管理的目标是：

正确、完整地记录公司财务数据，确保数据真实、准确、及时、全面；

提高财务决策的科学性和准确性；

优化财务管理流程，简化工作量；

提高财务管理效率和质量；

严格遵守国家财务法规，保证财务合规性。

三、组织结构

总分财务公司的财务管理部门对公司财务进行管理，归财务总监直接领导。财务管理部门应建立科学的财务管理制度，建立健全的财务管理制度体系和内部控制制度。

四、财务管理制度

（一）会计制度

总分财务公司的会计核算依据现行财务会计制度进行。公司应依据其经营特点，进行科学的报表编制和会计处理。

（二）预算管理

为保证公司财务稳健，总分财务公司应开展预算管理工作。公司应制定预算编报制度，并根据预算进行资金投入的管理与控制。投资预算应被执行，超预算支出应当取得经过公司领导的书面批准。

（三）财务审批制度

总分财务公司建立了科学的财务审批流程，涉及重要的会计处理及涉及一定金额的的诸项费用。对于重要的财务审批事项，必须经过公司领导的签字才能进行。

（四）现金管理制度

为保证公司现金安全和合理使用，总分财务公司应实行现金管理制度。明确现金归口管理，并强调现金的保管和控制。

（五）固定资产管理制度

总分财务公司财务管理部应制定科学的固定资产管理制度，明