财务决算及经费使用支撑材料（模板）.docVIP

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财务决算及经费使用支撑材料

序号

样式名称

样式编号

备注（以下条件为并列关系）

1

项目经费决算表

表1

1.100万元（含）以下的所有项目填写;

2.承担单位填写;

3.经费调整详细说明。

2

经费核算明细账

——

1.显示专项经费单独核算要求;

2.100万元（含）以下的所有项目填写;

3.原则上应从项目单位财务管理系统中导出。

3

财政科技经费支出明细表

表2

1.100万元（含）以下项目填写;

2.承担单位填写;

3.有财政科技经费拨付的参与单位须一并填写，无财政科技经费拨付的参与单位无需填写;

4.大额经费凭证及附件（设备采购合同、设备验收依据内部确认资料、入库单或发票；测试合同、测试报告、发票；材料采购合同、领用清单或凭证、入库单或发票；出版合同、发票；委托中介机构申请专利的合同、发票；劳务合同、银行对账单或回单特殊情况下可用现金支付凭证；专家签到册、职称证明、银行对账单或回单等）。

4

自筹经费支出明细表

表3

有自筹经费的项目填写。

5

仪器设备购买清单

表4

所有有仪器设备购买的项目填写。

6

结余资金使用计划

——

包括涉及单位、金额、科目（直接费）。

7

省级科技计划项目经费专项审计报告

参考模板

100万元（不含）以上项目应出具。100万元（含）以下项目自主决定是否出具，如出具审计报告，上述其他表格可不提供。

表1项目经费决算表

金额单位：万元

经费到位情况（科目）

总预算数

实际到位数

备注

1.财政科技资金

2.中央引导地方科技发展资金

3.其他财政资金

4.自筹

合计

经费支出情况（科目）

总经费

预算

总经费

支出

批复专项经费预算

调整后专项经费预算

专项

经费支出

备注

一、省级财政科技资金

（一）直接费用

1.设备费

其中：购置设备费

2.业务费

3.劳务费

（二）间接费用

二、其他来源资金

--

--

--

其中：自筹资金

--

--

--

三、合计

项目负责人（签字）：财务部门（签章）：

备注：1.设备费包含购置设备费、试制设备费及设备改造与租赁费，其中购置设备费需单列；2.业务费包含材料费、测试化验加工费、燃料动力费、差旅费/会议费/国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费以及其他支出费用；3.劳务费：在项目实施过程中支付给参与项目的在校生、博士后、访问学者以及项目聘用的研究人员、科研辅助人员的劳务性费用，以及在项目实施过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。

表2财政科技经费支出明细表（参考样表）

序号

凭证号

摘要

金额

附件

XX费小计

XX费小计

合计

财务负责人（签字）：财务部门（签章）

备注：1.财政科技经费单笔支出1万元（含）以上的需提供支出发票及会计凭证复印件并加盖财务专用章；2.劳务费、专家咨询费均需提供支出会计凭证及附件复印件并加盖财务专用章。

表3自筹经费支出明细表（参考样表）

序号

凭证号

摘要

金额

附件

XX费小计

XX费小计

合计

财务负责人（签字）：财务部门（签章）

备注：1.若无自筹经费，可不填此表；2.要求匹配自筹资金的需提供自筹经费到位的支撑材料，并加盖单位财务专用章。

表4仪器设备购买清单

序号

仪器名称及规格型号

数量

单价

金额

（万元）

资金

来源

用途

合计（万元）

财务部门或资产管理部门负责人（签字）：财务部门或资产管理部门（签章）

备注：若任务书约定有指定的仪器设备或用财政科研经费购买大型科研仪器设备（单台套20万元及以上）的，须填写此表。若无此情况，可不填写此表。

省级科技计划项目经费专项审计报告

（本报告模板参考《中央财政科技计划项目（课题）结题审计指引》编制）

（参考模板）

审计应内容包括审计时间范围、专项经费、自筹经费以及合同任务书约定的经济指标，若有参与单位且有专项经费安排的，也须在审计报告中体现。审计报告需加盖项目承担单位财务专用章。（注：下划线部分为注释性文字，下同）

******项目（课题）承担单位（或其他委托人）：

我们接受委托，于20××年××月××日至20××年××月××日，对******项目（课题）承担单位（以下简称承担单位）承担的“××”项目的“××”课题（以下简称该项目（课题））截至20××年××月××日（结题审计基准日）的科研项目（课题）资金投入、使用和管理情况进行了审计。

一、审计依据

我们的审计是依据以下依据进行的，在审计过程中结合该项目（课题）实际情况，对该项目（课题）的承担单位及参与单位进行了审计。（如存在非现场审计，则增加描述对参与单位××