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内审岗位内审技能与风险控制培训ppt班
汇报人：
2023-12-29
目录
contents
内审岗位概述与重要性
内审技能培养与提升
风险评估与应对策略制定
内部审计程序规范化管理
信息系统在内审中应用及挑战
团队协作与沟通技巧培训
总结回顾与展望未来发展趋势
内审岗位概述与重要性
01
内审岗位是企业内部设立的专门负责对企业各项经营活动进行独立、客观监督和评价的职位。
内审岗位定义
包括制定内审计划、实施内审程序、出具内审报告等，旨在确保企业遵循法律法规、提高经营效率和风险管理水平。
内审岗位职责
通过内审，企业可以及时发现潜在风险和问题，为管理层提供决策依据。
风险识别与评估
内部控制优化
合规性监督
内审有助于评估企业内部控制体系的有效性，提出改进建议，促进企业内部控制的完善。
内审确保企业遵循相关法律法规和行业标准，降低因违规操作而引发的法律风险。
03
02
01
内审人员需熟悉并遵守国家相关法律法规，确保内审工作的合法性。
遵守国家法律法规
内审工作应遵循行业内的最佳实践和标准，确保内审结果的客观性和公正性。
遵循行业标准
内审人员应对工作中涉及的敏感信息和商业秘密承担保密义务，确保企业信息安全。
保密义务
内审技能培养与提升
02
了解COSO内部控制框架和企业风险管理框架，熟悉内部控制五要素。
内部控制框架
制定评估计划，实施穿行测试、控制测试等程序，评价内部控制设计和运行有效性。
评估程序实施
识别内部控制缺陷，按照重要性原则进行分类和报告，提出改进建议。
缺陷识别与报告
舞弊风险防范
建立健全反舞弊机制，包括举报制度、调查程序等，加强员工职业道德教育。
舞弊行为识别
熟悉常见舞弊行为类型和手段，如贪污、受贿、挪用公款等。
舞弊案例剖析
通过案例分析，深入了解舞弊行为发生的原因、过程和后果，提高防范意识。
风险评估与应对策略制定
03
头脑风暴、德尔菲法、流程图分析法等
风险识别方法
风险矩阵、风险热力图、风险登记册等
工具应用
结合企业实际案例，讲解如何运用风险识别方法和工具
案例分析
风险评估模型
定性与定量评估相结合，建立多维度评估模型
1
2
3
规避、降低、转移和接受风险，制定针对性应对策略
应对策略
明确责任主体和实施计划，确保策略有效落地
策略实施
定期跟踪和监控风险应对策略的实施效果，及时调整策略
跟踪与监控
内部审计程序规范化管理
04
了解被审计单位业务，评估风险，确定审计目标、范围、时间和资源。
监控审计进度，及时调整计划，确保审计目标实现。
审计计划执行跟踪
审计计划编制
审计工作底稿编制
记录审计程序执行过程，包括测试、样本选取、证据收集等。
审计工作底稿复核
确保底稿完整、准确、清晰，符合规范要求。
审计报告编写
客观、公正地反映审计结果，提出合理建议和改进措施。
审计报告汇报技巧
准备充分，表达清晰，突出重点，回应听众关切。
信息系统在内审中应用及挑战
05
03
实现全面覆盖
信息系统可以处理大量数据，实现对被审计单位全面覆盖，减少漏审风险。
01
提高审计效率
通过信息系统自动化处理数据，减少人工操作，提高审计效率。
02
保证审计质量
信息系统可以减少人为错误，提高数据的准确性和可靠性，从而保证审计质量。
介绍常见的安全性评估方法，如漏洞扫描、渗透测试等，帮助审计人员了解如何评估信息系统的安全性。
安全性评估方法
分析当前信息系统安全性评估面临的主要挑战，如技术更新迅速、攻击手段多样化等。
面临的主要挑战
提出针对这些挑战的应对策略和建议，如加强技术培训、完善安全制度等。
应对策略和建议
团队协作与沟通技巧培训
06
目标导向
根据成员特长合理分工，确保任务高效完成。
分工协作
信任与尊重
建立信任关系，尊重他人观点和贡献，营造良好团队氛围。
明确团队共同目标，激发团队成员积极性和凝聚力。
遇到挑战时保持冷静，理性分析问题本质和解决方案。
保持冷静
主动寻求解决问题的方法和资源，不逃避困难。
积极应对
将挑战视为学习和成长的机会，不断提升自己能力和素质。
学习成长
总结回顾与展望未来发展趋势
07
内审岗位核心职责
确保企业遵循法规、提高效率和风险管理。
内审技能要点
掌握审计方法、沟通技巧和报告编写能力。
风险控制策略
识别、评估和管理企业面临的各种风险。
学员A
01
通过培训，我深刻认识到内审工作的重要性和挑战性，掌握了实用的内审技能和风险控制方法。
学员B
02
培训中的案例分析和模拟演练让我对内审工作有了更直观的认识，也提高了我的实际操作能力。
学员C
03
与同行交流让我收获颇丰，不仅学到了新知识，还拓宽了视野。
THANKS.
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