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《风险控制与防范》ppt课件REPORTING2023WORKSUMMARY

目录CATALOGUE风险概述风险识别风险评估风险控制风险防范案例分析

PART01风险概述

风险损失是指因风险事故导致的实际损失，包括直接损失和间接损失。风险事故是指造成损失的直接原因，是风险因素作用的结果。风险因素是指可能引起风险事故发生的原因或条件，是风险事故发生的潜在原因。风险定义风险是指在某一特定环境下，在某一特定时间段内，某种损失发生的可能性。风险的三要素风险通常由三个要素构成，即风险因素、风险事故和风险损失。风险定义

按性质划分按风险的性质可将风险分为纯粹风险和投机风险。纯粹风险是指只带来损失而不带来机会的风险；投机风险是指既可能带来损失也可能带来机会的风险。按产生划分按风险的产生可将风险分为静态风险和动态风险。静态风险是指由于自然力的不规则变化或由于人们的生产或生活行为的变化而引起的风险；动态风险是指由于经济、社会、政治、科技等方面的变化而引起的风险。按是否可管理划分按风险是否可管理可将风险分为可管理风险和不可管理风险。可管理风险是指可以采取措施进行管理的风险；不可管理风险是指无法采取措施进行管理的风险。风险的分类

风险的特征不确定性风险的发生具有不确定性，即无法准确预测何时、何地、何种情况下会发生何种风险。可变性随着时间、环境、条件的变化，风险也会发生变化，即一种风险可能会消失，另一种新的风险可能会出现。普遍性在人类社会生活中，无处不在、无时不有，是人们生产、生活的伴生物。

PART02风险识别

风险识别的方法通过分析企业或项目的优势、劣势、机会和威胁，识别潜在的风险。将可能面临的风险列出清单，并对每个风险进行评估。通过绘制流程图，分析各个环节可能出现的风险。通过与相关人员交流，了解潜在的风险和问题。SWOT分析法风险清单法流程图法访谈法

确定风险范围信息收集风险分析和评估风险分类和记录风险识别的过确需要关注的风险领域和对象。收集与风险相关的各种信息和数据。对收集到的信息进行分析和评估，识别出潜在的风险。将识别出的风险进行分类，并记录在案。

根据风险发生的可能性和影响程度，将风险分为高中低三个等级。风险矩阵详细列出每个风险的名称、发生可能性和影响程度等信息。风险清单将识别的风险存储在数据库中，方便查询和管理。风险数据库利用专业的风险管理软件进行风险识别和分析。风险管理软件风险识别的工具

PART03风险评估

评估风险发生的概率，包括风险可能出现的频率和持续时间。风险发生的可能性风险影响程度风险可接受性评估风险发生后可能带来的损失或影响，包括财务损失、声誉损害等。评估企业或个人对风险的承受能力和接受程度。030201风险评估的标准

通过专家评估、问卷调查等方式，对风险进行主观评价和判断。定性评估利用数学模型、统计数据等工具，对风险进行量化和计算。定量评估将定性和定量评估相结合，全面考虑风险的各种因素和影响。综合评估风险评估的方法

风险评估的流程风险识别和评估根据收集的数据和信息，识别可能存在的风险，并进行评估。数据收集和分析收集相关的数据和信息，进行分析和处理，为评估提供依据。确定评估对象和范围明确评估的对象和范围，确定评估的重点和目标。制定风险应对措施根据评估结果，制定相应的风险应对措施，包括预防、控制和应急处理等。持续监测与更新对风险进行持续监测，及时更新评估结果和应对措施，以确保风险管理效果。

PART04风险控制

通过避免潜在风险的措施来完全消除风险。风险回避采取措施降低风险发生的可能性或减少风险发生后的影响。风险降低通过多元化投资或联合多个利益相关者共同承担风险。风险分散将风险转移给其他方，如购买保险或外包业务。风险转移风险控制的策略

通过制定和执行规范的业务流程和操作程序，减少错误和舞弊的发生。建立健全内部控制制度实施风险管理培训定期进行风险评估制定应急预案提高员工的风险意识和应对风险的能力，确保员工能够遵循风险管理政策。识别、评估和管理潜在的风险，确保组织能够及时应对风险。针对可能发生的重大风险事件制定应急预案，以减少风险事件对组织的影响。风险控制的措施

定期生成风险报告，向管理层提供关于组织面临的风险的全面概述。风险报告通过内部审计机构对风险管理过程进行独立评估，确保其有效性和合规性。内部审计设定与风险管理相关的关键绩效指标，以监测风险控制的效果。关键绩效指标聘请外部审计机构对风险管理过程进行审计，提供客观和独立的意见。外部审计风险控制的效果评估

PART05风险防范

通过收集和分析信息，识别潜在的风险因素和风险事件。风险识别对已识别的风险进行量化和定性评估，确定风险的性质、可能性和影响程度。风险评估根据风险评估结果，制定相应的风险防范措施和控制策略。风险应对风险防范的策略

应急措施制