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风险控制委员会运行规则(终稿)

第一篇：风险控制委员会运行规则（终稿）风险控制委员会运行规则

第一章总则

第一条

为有效防范和控制风险，确保公司及所属企业持续稳健发展，根据公司《风险控制制度》，制定本规则。

第二条

公司成立风险控制委员会（以下简称“风控委员会”），由十名成员组成，设主任一名，副主任两名，负责公司资本运营、新建技改项目投资等事项的风险审核。公司风控委员会办公室设在公司审计部。

第三条

公司风控委员会对公司总裁办公会负责，具体职责范围如下：

（一）负责组织制定（修订）公司风险控制管理制度；

（二）负责公司资本运营项目的风险审核；

（三）负责公司新建、技改项目的风险审核；

（四）负责公司总裁办公会认定的其它事项的风险审核；

（五）负责风险审核事项的管理跟踪。

第二章风险控制审核范围

第四条

公司及所属企业对外投资金额超过500万元的合资合作、并购重组等资本运营项目的风险审核。

第五条

公司收购及出售资产事项的风险审核，主要包括：

（一）公司单笔超过1000万元的资产收购及出售资产事项；

（二）所属企业所有资产收购及资产出售事项，不含闲置、报废资产的出售。

第六条

公司新建、技改项目的风险审核，主要包括：

（一）公司单笔超过1000万元的新建、技改项目；

（二）所属企业单笔超过500万元的新建、技改项目。第七条

公司总裁办公会认定的其他事项的风险审核。

第三章风险控制审核要点

第八条

政策风险控制审核要点

（一）国家宏观经济政策、行业政策；

（二）与公司所属产业相关的金融政策、法律政策等；

（三）公司上下游产业的产业政策、行业政策。第九条

市场风险控制审核要点

（一）产品或服务的价格及供需变化；

（二）能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化；

（三）主要客户、主要供应商的信用情况；

（四）竞争者、潜在竞争者及其主要产品、替代品情况。第十条

运营风险控制审核要点

（一）产品结构、新产品研发；

（二）新市场开发，市场营销策略，包括产品或服务定价与销售渠道，市场营销环境状况等；

（三）人员知识结构、专业经验、人力资源梯队建设状况等；

（四）质量、安全、环保状况。第十一条财务风险控制审核要点

（一）资产负债率、或有负债、偿债能力；

（二）应收账款周转率、存货周转率；

（三）成本费用；

（四）盈利能力；

（五）与公司相关的行业会计政策、会计估算等信息。

第四章风险控制审核标准

第十二条资本运营项目风险审核标准

（一）项目是否符合国家宏观政策；

（二）项目是否符合公司发展战略；

（三）项目收益是否达到公司规定的预期收益标准；

（四）项目资金是否得到有效落实；

（五）项目是否与公司的管理能力相适应；

（六）项目实施后对公司资产负债结构、盈利能力的影响；

（七）影响该项资本运营项目的其他风险。

第十三条新建项目的风险审核标准

（一）项目是否符合国家宏观政策；

（二）项目是否符合公司发展战略；

（三）项目是否有助于提高公司在相关产业的市场份额和控制能力；

（四）项目的投资资金是否有效落实；

（五）项目是否达到公司规定的预期收益标准；

（六）项目配套设施、环保排放、安全标准、质量标准是否符合国家行业标准。

（七）项目的市场调查分析是否全面，是否有良好的市场前景。

（八）项目实施后对公司资产负债结构、盈利能力的影响。

（九）影响该项新建项目的其他风险。第十四条技改项目的风险审核标准

（一）项目是否符合国家宏观政策；

（二）项目是否符合公司发展战略；

（三）项目是否有助于提高产品产量、质量、调整产品结构；

（四）项目是否有助于节约能源、降低消耗；

（五）项目是否有助于“三废”治理和资源综合利用；

（六）项目是否有助于防止职业卫生和安全生产事故的发生；

（七）项目的投资资金是否有效落实；

（八）项目是否达到公司规定的预期收益标准；

（九）项目实施后对公司资产负债结构、盈利能力的影响。

（十）影响该项技改项目的其他风险。

第五章风险控制审核流程

第十五条

资本运营项目的风险审核流程

（一）对公司及所属企业合资合作、并购重组等资本运营项目，可研（项目建议书或尽职调查报告）经过产业论证通过后，由公司牵头部门向公司风控委员会办公室提请审核，由公司风控委员会办公室向风控委员会主任提请安排专题会议审核；

（二）公司风控委员会在2个工作日内安排专题会议予以审核，会议由风险控制委员会主任或副主任主持，由公司牵头部门汇报投资事项的具体内容；

（三）公司风控委员会从风险控制角度提示主要风险及其规避办法，形成明确的专业审核意见，报总裁批示。

第十六条

资产收购及资产出售事项的风险审核流程

（一）资产收购事项的风险审核流程

1、对公司资产收购事项，在公司尽职调查组形成《尽职调查报告》后，经主管副总裁审核同意，由尽职调查组向公司风控委员会办公室提请审核