储能项目投资财务模型（设计院设计部10月）.xls

财务计划现金流量表

利润和利润分配表

总成本费用估算表

资产折旧摊销估算表

借款还本付息计划表

投资计划与资金筹措表

过程引用参数

项目资本金现金流量表

项目投资现金流量表

项目基本情况（数据录入）

电源侧储能财务评价模型（秦召2023年10月）

数据输入

结果输出

序号

项目名称

单位

人工输入数据

自动输出数据

电池容量

MWh

装机容量

静态投资

万元

年均充电电量

建设期可抵扣增值税

年均放电电量

残值率

%

总投资

资本金比例

建设期利息

建设期贷款利率

总成本费用

贷款偿还期

年

净利润总额

项目建设周期

月（≤12个月）

利润总额

折旧年限

充电成本价（含税）

元/kWh

项目运行周期

充电成本价（不含税）

放电深度

放电收益价（含税）

充电效率

放电收益价（不含税）

放电效率

项目投资财务内部收益率(所得税前)

容量年均衰减系数

项目投资财务内部收益率(所得税后)

日均充放电次数

次

项目投资财务净现值(所得税前)

年均运行天数

天

项目投资财务净现值(所得税后)

万元

项目投资回收期(所得税前)

项目投资回收期(所得税后)

运维成本

万元/年

资本金财务内部收益率

其他收益

在“其他收益录入表中”分年度单独填报

资本金财务净现值

度电成本

备注：1.应用场景：发生销售行为，有实际的现金流交易，考虑了营业税、增值税、所得税等税收；2.本模型的收益模式：充放电套利及其他各种补贴收益；3.本模型适用于电池寿命周期内测算，未考虑电芯更换成本，如需考虑需另行测算；4.城建税、教育附加（含地方）均为5%；5.根据工作经验，项目全投资基本内部收益率，税后设定为6%，税前设定为7%，资本金基本内部收益率设定为8%（只影响财务净现值）；6.度电成本按照“（建设成本+累计运维成本净现值+累计偿还利息净现值-固定资产余值净现值）/累计总发电量净现值”计算；如有疑问或个性化要求拨打电欢迎探讨、交流！

过程参数

电芯使用年限（年）

截止电量(MWh)

次均衰减率(%)

次均衰减容量(kWh)

年均衰减率(%)

其他收益录入表（除充放电套利外的其他收益）

单位：万元

合计

建设期

运营期

1

其他收益（万元）

1.1

调峰调频收益（万元）

1.2

容量租赁（万元）

容量补贴

……

项目投资现金流量表

计算期

现金流入

营业收入

1.3

回收固定资产余值

1.4

回收流动资金

2

现金流出

2.1

建设投资

2.2

流动资金

2.3

经营成本

2.4

营业税金及附加

2.5

建设期可抵扣的增值税

3

所得税前净现金流量(1-2)

4

累计所得税前净现金流量

5

调整所得税

6

所得税后净现金流量(3-5)

7

累计所得税后净现金流量

所得税后(Ie=6%)

所得税前(Ie=7%)

计算指标：财务内部收益率

财务净现值（万元）

投资回收期（年）

项目资本金现金流量表

项目资本金

借款本金偿还

借款利息支付

2.6

所得税

2.7

净现金流量(1-2)

累计净现金流量

所得税后(Ie=8%)

财务净现值

投资回收期

资产折旧摊销估算表

折旧年限（年）

固定资产原值

折旧费

项目运营期

电芯更换成本

电芯更后

运维费

可抵扣增值税

放电量(mwh)

充电量(mwh)

年均容量衰减(%)

有效容量占比(%)

首年充电量

首年放电量

充电成本

放电收益

投资计划与资金筹措表

资金筹措

资本金（资金筹措）

2.1.1

建设投资资本金

2.1.2

流动资金资本金

借款

2.2.1

长期借款

长期借款本金

编制时间：2021/08/15

借款还本付息计划表

银行1

年初借款余额

当期还本付息

本年还本

本年付息

期末借款余额

流动资金借款

流动资金借款累计

流动资金利息

偿还流动资金借款本金

短期借款

3.1

偿还短期借款本金

3.2

短期贷款

3.3

短期借款利息

计算指标：

利息备付率

偿债备付率

固定资产合计

原值

净值

无形资产合计

摊销费

其他资产合计

总成本费用估算表

合计/平均

计算期（建设期+运营期）

工资及福利

保险费

材料费

利息支出

8

其他费用

场地租赁费

其中：经营成本

利润和利润分配表

放电电量(MWh)

放电收益价（含增值税、元/MWh）

放电收益价（不含增值税、元/MWh）

充电电量(MWh)

1.5

充电成本价（含增值税、元/MWh）

1.6

充电成本价（不含增值税、元/MWh）

城市维护建设税

教育费附加

补贴收入（应税）

利润总额(1-2-3+4)

弥补以前年度亏损

应纳税所得额(5-6)

9

补贴收入（免税）

10

净利润(5-8+9)

11

期初未分配的利润

12

提取法定盈余公积金

13

提取任意盈余公积金

14

可供投资者分配的利润

15

应付利润

16

未分配利