2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力自我检测试卷A卷附精品.pdf

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力自我检测试卷A卷附答案

单选题（共50题）

1、上市公司发行新股的，持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年

度报告之日起的（）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总

结报告书”。

A.2

B.3

C.7

D.10

【答案】D

2、以下各业务中，关于聘请财务顾问的说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

3、已知甲公司产品正常销量为100万件，销售60件可实现盈亏平衡，产品单

价为10元，单位变动成本为5元，则甲公司产品销售利润率为（）

A.30％

B.20％

C.60％

D.40％

E.50％

【答案】B

4、以下构成一致行动人的有（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】B

5、下列关于全国股转系统挂牌公司重大资产重组涉及发行股份购买资产锁定期

的说法，正确的是（）。

A.特定对象以现金认购，自股份发行结束之日起6个月内不得转让

B.特定对象以资产认购，自股份发行结束之日起24个月内不得转让

C.特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人，自股份发

行结束之日起12个月内不得转让

D.特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的

时间不足12个月，自股份发行结束之日起36个月内不得转让

E.特定对象通过认购本次发行的股份取得公众公司的实际控制权，自股份发行

结束之日起36个月内不得转让

【答案】C

6、下列关于某创业板上市公司治理的相关做法，不违反相关规定的是

（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

【答案】A

7、甲公司销售商品产生应收乙公司货款1200万元，因乙公司资金周转困难，

逾期已1年以上尚未支付，甲公司就该债权计提了240万元坏账准备。2×16

年10月20日，双方经协商达成以下协议：乙公司以其生产的100件丙产品和

一项应收银行承兑汇票偿还所欠甲公司货款。乙公司用以偿债的丙产品单件成

本为5万元，市场价格（不含增值税）为8万元，银行承兑汇票票面金额为

120万元。10月25日，甲公司收到乙公司的100件丙产品及银行承兑汇票，乙

公司向甲公司开具了增值税专用发票，双方债权债务结清。甲、乙公司均为增

值税一般纳税人，适用增值税税率均为17％。不考虑其他因素，下列各项关于

甲公司该项交易会计处理的表述中，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

8、进行战略投资的外国投资者，应符合的要求有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅱ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

9、董事对上市公司负有忠实义务和勤勉义务，根据相关规定，下列有关深交所

主板上市公司董事应履行义务的说法，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

10、股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到

拟公开发行股票数量（）的，为发行失败。

A.15%

B.45%

C.60%

D.70%

【答案】D

11、关于可转债转股价格向下修正条款，以下说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

12、根据《深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则》，以下说法错误的

是（）。

A.深交所受理发行上市申请文件当日，发行人应当在本所网站预先披露招股说

明书、发行保荐书、上市保荐书、审计报告和法律意见书等文件

B.深交所受理发行上市申请文件