2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力自测模拟预测题库精品.pdfVIP

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力自测模拟预测题库(名校卷)

单选题（共50题）

1、某公司2017年度支出合理的工资薪金总额1000万元，按规定标准为职工缴

纳基本社会保险费150万元，为受雇的全体员工支付补充养老保险费80万元，

为公司高管缴纳商业保险费30万元。根据企业所得税法律制度的规定，该公司

2017年度发生上述保险费在计算应纳税所得额时准予扣除的数额为（）万

元。

A.260

B.230

C.200

D.150

【答案】C

2、关于上交所上市公司的临时报告，下列说法正确的是（）。

A.监事会决议公告应当由董事会发布并加盖公司公章

B.对于突发事件，上市公司可以直接披露临时报告，不需要向上交所报送

C.临时报告不包括第一季度报告、第三季度报告、半年度报告及年度报告

D.临时报告涉及的相关备查文件不需要在上交所网站披露

【答案】C

3、关于保荐机构从事保荐业务，下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

4、非上市公众公司重大资产重组的内幕信息知情人不包括（）。

A.挂牌公司董事、监事、高级管理人员

B.监管机构和相关中介机构工作人员

C.因职务和工作原因可能接触相关信息的人员

D.持有公司10%以下股份的股东

【答案】D

5、外国投资者对上市公司进行战略投资应符合的要求包括（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

6、下列项目中，不能同时影响资产和负债发生变化的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

7、上海证券交易所上市公司控股股东拟通过证券交易的形式增持上市公司股

份，在下列时间窗口可以进行增持的有（）。

A.Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅳ

【答案】A

8、根据《银行间债券市场非金融企业资产支持票据指引》，企业发行银行间债

券市场非金融企业资产支持票据应当披露的信息包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

9、2012年12月31日，甲公司存在一项未决诉讼。根据类似案例的经验判

断，该项诉讼败诉的可能性为90％。如果败诉，甲公司将须赔偿对方100万元

并承担诉讼费用5万元，但很可能从第三方收到补偿款10万元。2012年12月

31日，甲公司以下处理正确的是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】B

10、甲公司2020年3月在对2019年报表审计时发现其2019年末库存商品账面

余额为305万元。经检查，该批产品的预计售价为270万元，预计销售费用和

相关税金为15万元。当时，由于疏忽，将预计售价误记为340万元，未计提存

货跌价准备,甲公司所得税率为25%，则下列处理中正确的有（?）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】C

11、下列金融资产对企业财务状况和经营成果影响的说法正确的是（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

12、根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构及其保荐代表人履行

保荐职责可对发行人行使以下哪些权利（）。

A.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】A

13、A公司拟在科创板首次公开发行股票3亿股并上市，准备向部分战略投资

者配售，则（）。

A.A公司可以向25名战略投资者配售

B.B基金管理人管理的两只证券投资基金可以同时参加此次战略配售

C.C公司为某大型保险公司，并具有长期投资意愿，则C公司可以参与A公司

此次战略配售

D.A公司可与参与此次战略配售的投资者D公司约定，其上市后将认购D公司

的证券