2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力全真模拟考试试卷A精品.pdfVIP

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力全真模拟考试试卷A卷含答案

单选题（共40题）

1、发行保荐工作报告应由（）签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅵ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅵ

【答案】C

2、股票向特定对象转让导致股东累计超过200人的非上市公众公司需符合以下

要求（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

3、根据《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》，下列关于全国股份转让

系统股票转让的说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】A

4、根据上海证券交易所的相关规定，以下关于外国投资者买卖上市公司A股锁

定期的表述正确的有（）。

A.Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

5、某上交所上市公司年度报告期内盈利且累计未分配利润为正，现金红利总额

（包括中期已分配的现金红利）与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于

30％，下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】A

6、某企业去年的税后经营净利率为5.73％，净经营资产周转次数为2.17；今

年的税后经营净利率为4.88％，净经营资产周转次数为2.88，去年的税后利息

率为6.5％，今年的税后利息率为7％。若两年的净财务杠杆相同，今年的权益

净利率比去年的变化趋势为（）。

A.上升

B.不变

C.下降

D.难以确定

【答案】A

7、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公

司招股说明书（2020年修订）》，以下说法正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

8、甲公司和乙公司为非同一控制下的两家公司。2015年8月1日，甲公司发

行1000万股普通股（每股面值1元）作为对价取得乙公司60%的股权，当日

甲公司普通股市价为每股2.5元，为发行股票支付给证券发行机构的佣金及手

续费等100万元。同日乙公司可辨认净资产账面价值为4000万元，公允价值为

4350万元。则甲公司购买日关于长期股权投资的会计处理中正确的是

（）。

A.甲公司个别利润表中确认营业外收入110万元

B.甲公司个别资产负债表中确认长期股权投资2500万元

C.甲公司合并资产负债表中确认商誉110万元

D.甲公司个别资产负债表中确认资本公积1500万元

【答案】B

9、在持续督导深交所上市公司期间，以下不需要保荐代表人发表独立意见的事

项是（）。

A.Ⅰ、Ⅴ

B.Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅴ

【答案】B

10、律师对公开发行证券的发行人明确发表的总体结论性意见包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

【答案】B

11、根据《上市公司重大资产重组管理办法》的规定，完整经营实体应当符合

下列（）条件。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】D

12、收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款，下列各项符合要求的

有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】C

13、以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅲ

【答案】D

14、关于租赁，以下说法正确的是（）。

A.Ⅳ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

15、甲公司2018年1月1日专门借款2000万元，年利率为5％，当日支付

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