2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力押题练习试题A卷含精品.pdfVIP

2023年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任

能力押题练习试题A卷含答案

单选题（共40题）

1、根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，发行人无法按时偿付债券本息

时，应当对后续偿债措施作出安排，并及时通知债券持有人。后续偿债措施包

括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】D

2、根据《北京证券交易所重大资产重组业务指引》，以下说法正确的是

（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

3、下列关于并购安全审查制度的说法，正确的是（）。

A.外国投资者甲与境内乙、丙合资设立外商投资企业丁，甲、乙、丙分别持有

丁40%、45%、15%，丁为军工配套企业，丙拟将所持丁的投票权委托给甲，属

于审查范围

B.外国投资者拟收购境内国家驰名商标餐饮企业60%股权，属于审查范围

C.外国投资者购买境内军工、基础设施类企业股权需要审查

D.甲乙丙为外国投资者，拟通过定向增发方式取得某军工厂，完成后所持比例

为15%、19%、18%

E.外国投资者甲通过协议转让方式取得乙上市公司51%股权，拟发出收购要

约，属于审查范围

【答案】D

4、甲公司拟在中小板上市，乙公司为其控股股东，丙公司为乙公司全资子公

司。李某为甲公司董事长兼总裁，下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】B

5、对于企业取得长期股权投资时发生的各项费用，下列表述正确的有

（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【答案】D

6、下列关于收入的说法正确的是（）。

A.甲公司2012年6月1日销售商品一批给乙公司，开出的增值税专用发票上注

明的价款为20000元，与乙公司约定的现金折扣条件为2／10，1／30，n／

45，假定乙公司当年6月10日前付款的可能性为10％，6月10日后7月1日

前付款的可能性为60％，7月1日后付款的可能性为30％，则甲公司6月1日

应确认收入19800元

B.甲公司为促进商品销售，某商品标价1000元，现准备给予客户20％的价格

折扣，则该公司应确认1000元收入，同时确认200元销售费用

C.甲公司2011年8月销售一批商品给乙公司，销售价款为10000元，商品已运

抵乙公司，款项也已收到，2011年9月因商品质量问题乙公司与甲公司交涉，

甲公司给予乙公司20％的折让，则甲公司应冲减9月份收入2000元

D.甲公司2011年12月销售一批商品给乙公司，销售价款为10000元，商品已

运抵乙公司，款项也已收到，2012年1月，因商品质量问题乙公司与甲公司交

涉，甲公司给予乙公司20％的折让，截至2012年1月31日甲公司财务报表尚

未批准报出，则甲公司应冲减2012年1月份收入2000元

【答案】C

7、根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，下列属于科创板上市公司应

当披露的事项有（）。

A.Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

8、某主板上市公司拟于2016年7月非公开发行股票，根据《上市公司证券发

行管理办法》，以下将导致该上市公司不符合非公开发行股票的条件的有

（）。[2016年5月真题]

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ

【答案】C

9、根据《信息披露违法行为行政责任认定规则》，以下不属于应认定为从轻或

者减轻处罚的考虑情形的是（）。

A.未直接参与信息披露违法行为

B.在信息披露上有不良诚信记录并记入证券期货诚信档案

C.在信息披露违法行为被发现前，及时主动要求公司采取纠正措施或者向证券

监管机构报告

D.受他人胁迫参与信息披露违法行为

【答案】B

10、根据《上市公司章程指引》的规定，上市公司有权提议召开临时董事会的

有（）。Ⅰ．3%的股东

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ

【答案】C