第16章-银行保函.pptVIP

*第16章银行保函在银行保函业务中，进出口商借助银行信用达成交易。与银行信用证业务不同的是:1、银行保函中的单据要求比较简单，银行承担的风险更大些。所以，银行保函业务通常用于信用制度比较健全的国家中。2、银行信用证的申请人必须是进口商，而银行保函的申请人可以是买方，也可以是卖方。银行可以为买方付款担保，也可以为卖方履约担保。3、银行保函都是即期的，而银行信用证可以是即期，也可以是远期的。过去，美国银行法禁止银行提供保函业务，认为银行用储户的钱为第三方担保不合理。由于保函业务是表外业务，利润相对较高，美国银行创新出“备用信用证”业务。它是银行信用证形式，银行保函性质，所以备用信用证可以有即期和远期形式，可以议付等，就如同银行信用证业务。但是它的单据要求简单，与银行保函相同。银行保函,L/G在国际贸易和国际金融交易中买方卖方银行请为我向买方履约提供担保！请为我向卖方付款提供担保!银行保函银行保函定义:银行保函是银行根据其客户签发的书面承诺，买方或卖方请求=向…..申请银行买方卖方或签发书面承诺受益人保证在委托人违约时支付一定金额给受益人。银行信用证与银行保函的主要区别银行保函银行信用证1.单据是用来证明受益人履约的1.单据是用来证明申请人违约的4.申请人永远是买方4.申请人可以是买方或卖方5.受益人永远是卖方5.受益人可以是卖方或买方2.单据要求复杂2.单据要求简单3.物权单据–运输单据很重要3.运输单据不重要6.可以是即期或远期付款-承兑信用证-延期付款信用证6.只有即期付款7.根据UCP500开立7.根据URDG458签发直接保函流程图委托人1.申请担保银行2.银行保函通知行3.通知受益人通知行是担保行的代理行。通知行的职责是核对保函的真实性，并在受益人和担保行之间传递单据。当委托人违约时，受益人在保函有效期内提交保函规定的单据。4.单据8.付款5.寄送单据6.通知借记其帐户8.贷记通知行的帐户或授权通知行借记担保行的帐户担保行凭规定的单据付款7.对背保证书间接担保流程图–反担保发出指示的一方/反担保行担保银行委托人受益人有时，受益人要求由自己的银行开立银行保函。1.申请和授权开立反担保函2.反担保函要求担保银行按照反担保函开立银行保函。3.保函如果委托人违约，受益人向担保行提交单据，要求付款。4.提交单据担保函根据银行保函内容审单5.付款6.寄送单据反担保行根据反担保函内容审单。7.付款8.通知借记委托人帐户需要记住的要点委托人1.申请担保行2.银行保函通知行3.通知受益人委托人必须提交：书面申请,手续费,保函下付款用的保证金其它费用,例如电报/邮递费等。担保行必须根据保函要求的单据付款，不负责调查取证是否违约（信用担保=第一性付款责任，凭单付款，不是凭事实付款），而在从属性担保中，担保行必须负责调查取证工作。通知行检查保函表面的真实性，并在担保行和受益人之间传递单据。通知行可以根据担保行的要求对保函保兑。如果通知行有担保行的帐户汇票可以开给保兑行。保兑行从属性担保=保证书=第二性付款责任见索即付保函统一规则，国际商会出版物，第458号第一条款：本规则适用于担保人受托开立并在其正文中注明“根据国际商会《见索即付保函统一规则》”开立见索即付保函及其修改书，并对各有关当事人具有约束力，除非保函或其修改书中另有规定。第二条款….b)就其性质而言，保函独立于其可能依据的合约或投标条件的交易，即使在保函中提及此合约或投标条件，担保人也与该合约或投标条件无关。担保人在保函下的责任是；在收到索赔书和保函中规定的其它文件后，并认为这些文件表面上与保函条款一致时支付保函中规定数额的款项。担保行不负责违约事实的调查取证工作担保银行凭单付款，不是凭违约事实付款。保函的独立性投标保函采购方招标书卖方投标人投标书卖方投标时提交银行保函，承诺：开标前不撤标,中标后接受合同,中标后，用履约保函代替投标保函.若未做到上述要求，担保行支付给招标人一笔罚金，约为合同金额的2%~5%卖方投标人招标书投标书卖方投标人招标书投标书申请投标保函担保银行投标保函投标保函的受益人To(招标人的名字和地址)…….Date