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全面预算与绩效考核方案（供参考）

第一篇：全面预算与绩效考核方案(供参考)

全面预算规划方案

一、公司财务管理现存状况

1、经营目标未细分按月落实到每一位员工，成本费用开支无法通

过预算指标予以控制，绩效考核过于粗放，调动不起员工的积极性。

2、现存的绩效考核过于分散，更多的是强调部门内部的协作，未

能将各部门更紧密地捆绑到经营目标上。

3、关键经营指标不突出。

4、费用开支范围和额度不明确。

二、实行全面预算的作用

1、全面预算是公司战略量化、细化的体现，也是公司员工绩效考

核的依据和基础，只有通过将公司的战略规划、全面预算、业绩考核

紧密地有机结合，才能提高经营计划执行的效率并将经营目标落实到

位。

2、全面预算可以迫使管理者思想超前，对市场的可能变化作出预

测和准备，并认真考虑实现目标的方法。

3、全面预算提供了目标，从而为控制提供了依据。通过预算执行

反馈，可以及时了解执行过程中存在的问题和原因，进行过程控制。

4、预算编制是公司上、下、左、右沟通协调的结果，预算的执行

需要公司各部门配合，以加强公司员工对企业整体目标的认识。

5、预算与薪酬对接，奖罚分明，强化绩效考