喀什市联社个人理财业务会计核算流程.docVIP

喀什市农村信用合作联社个人理财业务会计

核算流程

为了进一步规范喀什市农村信用合作联社个人理财业务的会计核算，更好地防范风险，提高客户托付资金的流淌性、平安性和效益性，保障喀什市农村信用合作联社（以下简称联社）理财业务顺当开展，喀什市农村信用合作联社依据《人民币银行结算账户管理方法》、《商业银行个人理财业务管理暂行方法》，结合《新疆维吾尔自治区农村信用合作社会计基本制度》等相关规定制定本流程。

一、所需新科目释义

1．待客理财资金”科目

该会计科目为负债类会计科目，按客户列明细账。详细用途为核算客户购买银行个人理财产品的数量和金额。该会计科目明细账应与银行个人理财产品客户