农村商业银行组建条件及股本合规性检查要点.pdfVIP

农村银行的准入政策及股权设置要求是始终在不断的变

化，总体来说是监管要求越来越严,门坎越来越高.农村商业银行

设立准入主要有是《银监法》、《商业银行法》、ⅩⅩ(6)年3

号令、《农村商业银行管理暂行规定》银监发[ⅩⅩ](10号)、

《农村商业银行监管意见》和《农村商业银行、农村合作银行组

建审批工作指引》等文件,按时间顺序各监管政策主有是：

(一)《商业银行法》明确规定金不低于5000万元，

95年7月1日施行，ⅩⅩ年修订。

(二)

提出“在经济比较

发达、城乡一体化程度较高、信用社资产规模较大且已商业化经

营的少数地区,可以组建股分制银行机构。具体条件是:(1)有较

强的管理能力;(2)全辖信用社资产总规模10亿元以上；(3)不

良贷款比例15％以下;(4)组建后资本金不低于5000万元,资本

充足率达到8％。

”

(三)ⅩⅩ年9月12日，银监会颁布了《农村商业银行管理

暂行规定》明确了设立条件，与前款内容大体相同，增加了发起

人不少于500人的要求(但与〈公司法〉相抵触,不超过200人)，

增加了股权要求：分设自然人、法人股，单个自然人股东持股比

例不得超过总股本的5‰，单个法人及其关联企业持股总和不得

超过总股本的10％，本行职工持股总额不得超过总股本的25%.

(四)2004年4月21日，《关于规范向农村合作金融机构

入股的若干意见》(银监发[2004]23号)，进一步规定了股东

资质、股权设置(资格股、法人股)等要求，主要针对农村信用

社和农村合作银行，入股起点为县联社及农村合作银行自然人

(含职工)资格股普通不少于1000股，法人资格股普通不少于

10000股。

(五)2004年，《农村商业银行、农村合作银行组建审批工

作指引》(银监合[2004]61号)“地方承诺的各项扶持指施基

本落实到位、“拟定的注册资本总额应适当提前,至少满足开业两

年内资本充足率监管要求”，农村商业银行股东应符合《关于规

范向农村合作金融机构入股的若干意见》的要求,单个自然人持

股不超过5‰，职工持股合计不超过25％，非职工自然人股东

合计不低于30％，明确提出了法人股东的资质要求,包括连续两

年盈利、净资产30以上及长期投资比例(含本次)不超过50％

等。

(六)2005年，《农村商业银行监管工作意见》(银监分

[2005]28号)要求：贷款损失准备充足率始终保持在100％；

提高资本自我补充能力，明确补提拨备和留存收益在提高资本净

额中的贡献比例、单一客户授信集中度不得超过15%;杜绝新增

超比例单户贷款、适当提高单个股东持股比例；股东中应有5—

8家持股比例相当、利益独立持股比例在3％摆布的优秀企业,

已开业农村商业银行应充分利用增资扩股及股权转让优化股权

设置;法人股宜占较大比重等要求.

(七)2022年3号令及《关于农村合作银行农村商业银行

市场准入监管有关问题的通知》(银监分[2022]80号)等文件：

单个境内金融机构及其关联方合计投资入股比例不得超过20%;

核心资本充足率不低于4％，资本充足率不低于8％；不良率低

于15%;ⅩⅩ年底前设立的农村商业银行呆账准备最低要求：一

是可疑类50％及损失类100％提足贷款专项准备；二是按风险

资产一定比例从净利润中提足普通准备,2022年起设立农村银

行,贷款损失准备充足率应符合商业银行的审慎监管要求。

.基本延续了以

前的政策要求.

(八)2022年,《关于组建农村商业银行有关问题的批复》

(银监办发[2022]200号)“用溢价款处置不良资产或者历年

亏损挂账不符合《公司法》第168条、169条规定和“出售

不良资产和定向募集股金是法律性质和账务处理彻底不同的两

类交易行为，就分