财政金融基础 课件 6 信用与利息.pptx

模块六金融的逻辑起点把握信用与利息6.1认识信用6.2利息利率能力目标学习目标?能够运用信用的基本知识正确解释现代经济是信用经济。?能够依据信用形式的基本理论分析、解释和判断现实社会中的不同信用形式。?能够分析利率在经济现象中的影响与作用。知识目标理解各种信用形式及其在经济活动中的作用。?掌握信用、各种信用形式的含义及信用活动的构成要素。?了解利息的来源，掌握利息的本质，熟悉利息的计算方法。?掌握利率的种类，利率在经济运行中的作用。?理解影响利率水平高低的各种因素。素质目标?树立正确消费观。?树立诚信意识。树立正确消费观信用消费量力而行诸多案例显示，一些年轻人出于争面子、攀比消费、奢侈享受等原因，超前消费，购买豪车，盲目申请贷款，造成严重信贷风险，扰乱了金融市场秩序，使个人和家庭债台高筑，无力偿还本息，车辆被依法扣押拍卖，个别极端案例甚至引发生命悲剧，这些必须引起足够重视。作为青年学生，尤其要树立正确消费观，量入为出、适度消费，避免盲从、理性消费，各类生活用品的购买，要适合自己的需要，科学进行消费信用的收益与风险分析，养成勤俭节约、艰苦奋斗的优良作风。6.1利息在个人申请贷款时，银行的工作人员可能会说“因为你有不良记录，所以不能贷”，这实际上是银行工作人员根据信用报告中的客观历史记录，如“24个月还款状态”栏记载着您曾连续3个月出现逾期还款现象，如“累计逾期次数”栏记载着您曾累计5次逾期还款等，按照该行的信贷政策、审核标准等，对申请人的信用状况做出的判断。各银行的判断标准不尽相同，对同一个人的信用状况可能做出不同的评判。什么是信用？住房按揭是一种什么形式的信用？郝小姐贷款为何被拒？信用形式到底有哪些？6.1利息6.1.1信用的概念是指以偿还和付息为条件的商品或货币的借贷行为。信用的特征1．信用以互相信任为基础1．信用以互相信任为基础2．信用是有条件的，即偿还本金和支付利息3．信用是价值运动的特殊形式4．信用以收益最大化为目标6.1利息2．时间间隔1．债权、债务4．利率3．信用工具6.1.2信用的构成要素在确定信用关系时一般要同时确定利息与借贷本金的比率，即利率。信用是价值运动的特殊形式，价值在不同时间的相向运动信用工具是债权、债务关系的载体。借入的债务人（也称受信方）和贷出的债权人（也称授信方）。6.1利息（一）商业信用6.1.3信用形式1．商业信用及其特点商业信用是指企业之间相互提供的、与商品交易相联系的信用。①商业信用的参与主体是各种类型的企业②商业信用发生在商品流通过程之中③商业信用是买卖行为和借贷行为的统一是以政府依法取得的税收收入为主体，主要安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。是由政府举办的主要由企业和职工缴费筹资的社会保障计划，其缴费收入是政府重要的财政收入。6.1利息（一）商业信用6.1.3信用形式2．商业信用的局限①商业信用的规模受到授信企业所拥有的货物与资金数量的限制。②商业信用在授信方向上受到限制。③商业信用范围受到限制。④商业信用的期限受到限制。⑤增加了政府宏观调控的难度。是以政府依法取得的税收收入为主体，主要安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。是由政府举办的主要由企业和职工缴费筹资的社会保障计划，其缴费收入是政府重要的财政收入。6.1利息（二）银行信用6.1.3信用形式1．银行信用及其特点银行信用是银行等金融机构以货币形式向其他经济个体（企业、单位、个人）提供的信用。①银行信用是以货币形式提供的，具有灵活性。②银行信用具有间接性。③银行信用具有广泛的可接受性。④银行信用具有创造货币的功能。是以政府依法取得的税收收入为主体，主要安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。是由政府举办的主要由企业和职工缴费筹资的社会保障计划，其缴费收入是政府重要的财政收入。6.1利息（二）银行信用6.1.3信用形式2．银行信用的地位与作用银行信用是商业信用发展到一定阶段后产生的，它克服了商业信用的局限性，具有规模大、成本低、风险小的优势：银行作为专门的信用中介机构，具有较强的专业能力来识别与防范风险；银行不仅能提供信用，而且能够创造信用，对商品经济的发展有巨大的推动作用。就我国目前的信用体系而言，银行信用是主体，居于核心地位，其他信用形式都不同程度地依赖银行信用。是以政府依法取得的税收收入为主体，主要安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。6.1利息（三）国家信用6.1.3信用形式国家信用是指以国家及其附属机构作为债务人或债权人、依据信用原