完成年度内外部审计工作确保财务合规.pptxVIP

汇报人：完成年度内外部审计工作确保财务合规

目CONTENTS审计计划与准备内部审计流程外部审计应对合规性审查审计结果运用持续改进与展望录

01审计计划与准备

确保公司财务报告的准确性和合规性，识别潜在的财务风险和改进机会。审计目标涵盖公司财务报表、内部控制、合规性和风险管理等方面的审计。审计范围确定审计目标和范围

审计经理负责对公司财务报表进行详细审查和核对。财务审计员合规审计员数据分析责利用数据分析工具对财务数据进行挖掘和分析。负责制定审计计划、协调团队工作、监督审计进度和结果。负责审查公司合规性和风险管理方面的问题。组建审计团队

根据审计目标和范围，确定审计开始和结束时间，以及各阶段的时间安排。确定审计时间表分配审计任务制定风险应对策略制定报告撰写计划根据团队成员的专业知识和经验，合理分配审计任务，确保工作的高效和准确。针对可能出现的风险和问题，制定相应的应对措施和备选方案，确保审计工作的顺利进行。明确审计报告的内容、格式和提交时间，确保报告的准确性和及时性。制定审计计划

01内部审计流程

按照审计计划，收集相关的财务数据，包括但不限于财务报表、会计凭证、银行对账单等。对收集到的财务数据进行整理、分类和归档，确保数据的完整性和准确性，为后续审计工作提供基础资料。财务数据的收集与整理数据整理与分类财务数据收集

审计证据的获取与分析审计证据获取通过审查、观察、询问等方式获取充分的审计证据，以支持审计结论。数据分析与对比对收集到的财务数据进行深入的分析和对比，查找异常和潜在问题。

VS根据审计证据和分析结果，撰写详细的审计结论，指出存在的问题和改进建议。审计报告提交将审计结论报告提交给相关部门和管理层，确保其了解审计结果并采取相应措施。审计结论撰写审计结论的撰写与报告

01外部审计应对

03遵循审计程序和要求遵循外部审计机构制定的审计程序和要求，确保审计工作的顺利进行。01确保提供完整、准确的财务资料及时提供审计所需的所有财务资料，包括账簿、凭证、报表等，确保资料真实、完整、准确。02配合现场审计工作安排相关人员配合外部审计机构进行现场审计，解答审计人员的问题，提供必要的解释和说明。配合外部审计机构工作

对外部审计机构提出的意见和建议，要认真对待，深入分析，理解其意图和要求。认真对待审计意见根据审计意见，制定具体的整改措施，明确责任人和整改期限，确保整改工作得到有效执行。制定整改措施将整改工作与企业的财务管理和内部控制相结合，持续改进和优化企业的财务管理体系和流程。持续改进和优化对外部审计意见的落实与整改

123与外部审计机构建立定期沟通机制，及时了解审计进度和发现的问题，确保双方信息对称。建立定期沟通机制与外部审计机构交流财务管理和内部控制的最佳实践，学习借鉴先进的经验和做法，提高企业财务管理水平。交流最佳实践在财务管理和内部控制方面遇到困难和问题时，及时向外部审计机构寻求专业建议和指导，寻求解决方案。寻求专业建议和指导定期与外部审计机构沟通交流

01合规性审查

财务报告审查确保财务报告符合会计准则和法律法规，准确反映公司财务状况。内部控制审查评估公司内部控制制度的有效性和执行情况，确保财务流程的合规性。风险管理审查识别和分析公司面临的财务风险，评估风险控制措施的有效性。财务合规性审查

税务申报审查为公司提供合理的税务筹划建议，降低税务风险和税负。税务筹划建议税务政策跟踪关注税务政策变化，为公司提供政策解读和合规指导。核对税务申报表，确保准确、及时地履行纳税义务。税务合规性审查

关注相关法律法规的更新和变化，为公司提供合规建议。法律法规更新跟踪合规风险评估合规文件审查评估公司业务活动可能面临的法律风险，提出风险防范措施。对公司重要合同、协议等文件进行合规性审查，确保符合法律法规要求。030201法律合规性审查

01审计结果运用

针对审计报告中提出的问题和建议，制定详细的整改计划和措施，明确责任人和整改期限。对存在的问题进行深入分析，查找原因，并采取有效措施进行整改，确保问题得到根本解决。定期对整改情况进行跟踪和监督，确保整改措施得到有效执行，并及时向审计机构反馈整改结果。针对审计发现问题进行整改

对于涉嫌违法违纪的行为，及时移交相关部门进行处理，维护公司利益和声誉。通过问责处理，强化公司内部管理，提高员工的责任意识和风险意识，防止类似问题再次发生。根据审计结果和整改情况，对相关责任人进行问责处理，严肃追究其责任。对相关责任人进行问责处理

03定期对内部审计工作进行评估和总结，及时发现问题并进行改进，确保内部审计工作的有效性和持续性。01对审计结果进行深入分析和总结，提炼出经验和教训，为未来的工作提供参考和借鉴。02根据审计结果，优化和完善公司内部控制体系，提高风险防范能力。将审计结果作为未来工作的参考依据