银行的表内、表外、表表外业务.pptxVIP

银行的表内、表外、表表外业务

引言

表内业务

表外业务

表表外业务

业务风险与监管

业务发展趋势与展望

引言

01

随着金融市场的不断发展和金融创新的加速推进，银行业务逐渐从传统的存贷业务向多元化方向发展。

银行业务多元化

银行业务的多元化和复杂性对风险管理提出了更高的要求，需要更加全面、准确地识别和评估风险。

风险管理需求

监管机构对银行业务的监管政策日益严格，要求银行更加规范、透明地开展业务。

监管政策要求

表内业务

指银行在资产负债表上反映的业务，主要包括贷款、存款、投资等。这些业务是银行的核心业务，也是银行利润的主要来源。

表外业务

指不在资产负债表上反映，但可能对银行的财务状况和经营成果产生重大影响的业务。主要包括担保、承诺、金融衍生工具等。这些业务具有高风险、高收益的特点，对银行的风险管理能力提出了更高的要求。

表表外业务

指既不在资产负债表上反映，也不在表外业务中披露的业务。主要包括一些非标准化的、个性化的金融服务，如私人银行、财富管理、投资银行等。这些业务具有高度的灵活性和创新性，能够满足客户的个性化需求，但同时也存在较高的风险。

表内业务

02

不规定存款期限，客户可以随时存取款，存取金额不限的一种储蓄方式。

活期存款

定期存款

通知存款

银行与存款人双方在存款时事先约定期限、利率，到期后支取本息的存款。

不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。

03

02

01

银行购买债券，到期收回本金和利息，获取投资收益。

债券投资

银行购买股票，通过股价上涨或分红获取投资收益。

股票投资

银行购买基金份额，通过基金管理人的专业投资获取投资收益。

基金投资

国际结算

银行为企业提供的跨境支付结算服务，包括信用证、托收、汇款等。

国内结算

银行为企业和个人提供的本币支付结算服务，包括汇兑、托收承付、委托收款等。

电子支付

银行利用电子技术手段为客户提供的支付服务，包括网上银行、手机银行、第三方支付等。

表外业务

03

银行为客户开立的信用证提供担保，保证客户在信用证规定的期限内履行付款义务。

信用证担保

银行为客户开立的承兑汇票提供担保，保证汇票到期时付款人能够履行付款义务。

承兑汇票担保

银行为客户出具的保函提供担保，保证客户在保函规定的期限内履行特定的义务或责任。

保函担保

贷款承诺

银行承诺在未来一定时期内，按照约定的条件向客户提供贷款。

03

咨询顾问业务

银行利用自身专业知识和经验，为客户提供经济、金融等方面的咨询和顾问服务。

01

代理业务

银行代理客户办理收付款、代理买卖外汇、代理保险等业务。

02

托管业务

银行接受客户委托，对客户的资产进行托管和管理，包括证券投资基金托管、企业年金托管等。

表表外业务

04

资产证券化的定义

01

将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售和流通的证券的过程。

资产证券化的作用

02

提高资产的流动性，降低融资成本，优化财务状况，实现资产负债管理等。

资产证券化的流程

03

确定基础资产、设立特殊目的载体（SPV）、资产转让、信用增级与评级、证券发行与销售、后续管理等。

委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行管理和处分的行为。

信托业务的定义

资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信托、其他财产或财产权信托等。

信托业务的种类

所有权与利益权相分离、信托财产的独立性、有限责任、信托管理的连续性等。

信托业务的特点

银行作为担保人，为债务人向债权人提供担保，当债务人不履行债务时，由银行承担代偿责任。

担保业务

银行向客户提供的一种在未来某一日期按照事先约定的条件支付固定金额或可确定金额的承诺。

承诺业务

以基础金融工具为标的物的金融合约，其价值取决于基础金融工具的价格变动。包括远期合约、期货合约、期权合约和互换合约等。

金融衍生工具

业务风险与监管

05

担保风险

银行向客户提供不可撤销的承诺，如贷款承诺或信用证，一旦客户违约，银行需承担相应责任。

承诺风险

衍生金融工具风险

银行使用衍生金融工具进行交易，可能因市场变动或交易对手违约而遭受损失。

银行为第三方提供担保而可能承担的风险，如被担保人违约。

1

2

3

银行因操作失误、违规等行为导致声誉受损，进而影响其业务发展和客户关系。

声誉风险

银行在表表外业务中涉及的法律问题可能导致合规风险，如违反监管规定或涉及诉讼等。

法律风险

银行在表表外业务操作过程中出现的失误或系统故障可能导致损失。

操作风险

银行应建立全面、有效的风险管理框架，包括风险识别、评估、监控和报告等环节。

建立健全风险管理框架

强化内部控制

加强监管