方大特钢董事会审计委员会2023年度履职报告.pdfVIP

方大特钢科技股份有限公司

董事会审计委员会2023年度履职报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办

法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第

1号——规范运作》及《公司章程》的有关规定，方大特钢科技股份有限公司（以

下简称“公司”或“方大特钢”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行

审计监督职责，现就2023年度董事会审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会组成情况

2023年11月，公司召开2023年第七次临时股东大会，选举饶威为公司第

八届董事会独立董事，王怀世不再担任公司独立董事。

截至2023年12月31日，公司第八届董事会审计委员会由5名独立董事组

成，分别为李晓慧、饶威、魏颜、侍乐媛、毛英莉，李晓慧担任主任委员。

二、审计委员会召开情况

报告期内公司审计委员会共召开10次会议，召开情况及审议内容如下：

1、第八届董事会审计委员会2023年第一次会议于2023年3月16日召开，

会议通过《2022年度财务决算报告及2023年度财务预算报告》《2022年度利润

分配预案》《2022年年度报告及其摘要》《董事会审计委员会2022年度履职报告》

《关于使用闲置资金购买理财产品的议案》《关于会计政策变更的议案》。

2、第八届董事会审计委员会2023年第二次会议于2023年4月10日召开，

会议通过《关于收购方大国贸100%股权暨关联交易的议案》。

3、第八届董事会审计委员会2023年第三次会议于2023年4月27日召开，

会议通过《方大特钢2023年第一季度报告》。

4、第八届董事会审计委员会2023年第四次会议于2023年5月26日召开，

会议通过《关于因收购方大国贸100%股权新增日常关联交易事项的议案》。

5、第八届董事会审计委员会2023年第五次会议于2023年6月30日召开，

会议通过《关于新增日常关联交易事项的议案》《关于全资子公司销售车辆暨关

联交易的议案》。

1

6、第八届董事会审计委员会2023年第六次会议于2023年8月23日召开，

会议通过《关于制定〈方大特钢商品期货套期保值业务管理制度〉的议案》《关

于全资孙公司开展商品期货套期保值业务的议案》。

7、第八届董事会审计委员会2023年第七次会议于2023年8月29日召开，

会议通过《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》《关于会计政策

变更的议案》《2023年半年度报告及其摘要》《关于续聘会计师事务所的议案》《关

于新增日常关联交易事项的议案》。

8、第八届董事会审计委员会2023年第八次会议于2023年9月26日召开，

会议通过《关于新增关联方及预计2023年度日常关联交易事项的议案》。

9、第八届董事会审计委员会2023年第九次会议于2023年10月27日召开，

会议通过《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》《方大特钢2023

年第三季度报告》。

10、第八届董事会审计委员会2023年第十次会议于2023年12月27日召开，

会议通过《关于预计2024年度日常关联交易事项的议案》。

三、审计委员会履职情况

（一）积极推进年报审计有关工作。在年报审计工作中，审计委员会委员认

真听取年审机构中审华会计师事务所（特殊普通合伙）关于年审计划的时间与重

点审计事项的汇报，并提出建议与意见。在年报审计过程中，审计委员会召集专

门会议听取公司财务负责人汇报并审议财务报表，听取年审会计师的进展情况。

在年报审计工作完成后，审计委员会认真审阅了年审机构出具的公司财务会计报

表，并提交董事会审议。

（二）勤勉尽责完成定期报告相关审核。报告期内，审计委员会对公司定期

报告均予以认真审阅，就财务报告信息的真实性、准确性、完整性做出判断，并

会同董事会其他成员一起出具了书面审核意见。

（三）督促及评估外部审计机构工作。审计委员会对公司聘请的财务报表及

内部控制审计机构中审华会计师事务所（特殊普通合伙）执行的年度财务报表及

内控审计工作进行了监督评价，认为中审华会计师事务所（特殊普通合伙）为公

司提供了较好的服务，工作成果客观、公正，能够实事求是发表相关审计意