财务管理制度范文.docxVIP

财务管理制度范文

一、制度目的

为了规范企业财务管理，加强财务监督，保证企业财务安全，制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司所有部门及员工。

三、财务管理职责

董事长或总经理对公司财务总体负责，审核与签字公司财务报表。

财务部门应当根据公司的财务政策制定财务年度预算，并及时将预算、预决算、决算情况向各部门及上级主管部门报告。

财务部门应当对各方提供的报销单据进行认真、细致的审查和核对，切实遵守国家的税收政策。

经理、主管应当按照公司财务规定，控制企业各项支出，不得将社团或个人费用记入公司账目。

各部门应当分别向财务部门定期报告本部门的收支情况，确保公司财务真实、完整、准确、及时。

四、资金管理

公司应当开立存款账户并在银行进行资金管理。

财务部门应当根据财务预算，将收到的资金及时存入公司账户，并进行详细记录。

对与公司业务无关的资金，不得占用公司账户，也不得借用公司账户。

财务部门应当对各项资金进行清晰、准确的账目记录、及时的账目核对和账目汇总工作，并严格保密。

五、财务报表

财务部门应当按照规定时间编制公司年度财务报表。

各部门应当向财务部门提供本部门的财务资料，确保年度财务报表的真实、准确、完整。

财务部门应当对每月收支、每季度回收、年度总支出进行详细记录与统计，并及时向上级主管部门报告。

六、会计制度

公司应当按照国家会计法要求，实行会计核算制度。

财务部门应当根据公司