财务部职能简介.doc

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财务部根本职责(概括的讲：反映、监视、纳税)具体有：

1.起草公司年度经营方案；组织编制公司年度财务预算；执行、监视、检查、总结经营方案和预算的执行情况，提出调整建议。

2.执行国家的财务会计政策、税收政策和法规；制订和执行公司会计政策、纳税政策及其管理政策。

3.整合公司业务体系资源，发挥公司综合优势，实现公司整体利益的最大化。

4.公司的会计核算、会计监视工作；公司会计档案管理及合同〔协议〕、有价证券、抵(质)押法律凭证的保管。

5.编写公司经营管理状况的财务分析报告。

6.负责公司股权管理工作，实施对全资子公司、控股公司、最大股东公司、参股公司的日常管理、财务监视及股利收缴工作。

7.组织经济责任制的实施工作，下达各中心核算与考核指标，????。

8.综合统计并分析公司债务和现金流量及各项业务情况。

9.研究公司融资风险和资本构造，进展融资本钱核算，提出融资方案和方案；防范融资风险。

10.公司领导交办的工作。

财务部岗位职责

一、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施和运转。

二、负责组织全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级财务部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。

三、负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，全面反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。

四、负责组织贯彻执行?会计法?等法规和旅游企业财务制度财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告总经理。

五、加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务方案，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业开展积累资金。

六、负责做好资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供应。

七、负责组织企业内部各个环节的财务收支情况，遵守国家外汇管理条例，加强对外汇收支的管理和监视。

八、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向。

九、负责办理银行贷款及还贷手续。

十、遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行本钱物资审批权限、费用报销制度。

十一、审查各部门的开支方案，并转报总经理。

十二、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新工程的开发、技术改造、商品〔劳务〕价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改良措施。

十三、参与企业经营管理，围绕提高企业的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关和经营参谋。

十四、合理制定各部门的生产指标、本钱费用、专项资金和流动资金定额，尤其应做好对三大本钱费用〔即食品、用具本钱，劳动费用本钱，能源销售本钱〕的控制，精打细算，确保经济效益。

十五、催促、检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和平安管理。

十六、催促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。

十七、监视采购人员做好客房、工程、办公及劳保的物料、用品的采购工作。

十八、负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握本钱和费用水平。

十九、组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向领导提出建议，促进企业不断提高管理水平。

二十、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，催促本部门员工完整地保管公司的一切帐册、报表凭证和原始单据。

二十一、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。

二十二、负责本部门职工的思想教育和业务水平的提高，定期组织、召开本部门的学习和业务会议，抓好本部门内部管理工作。

财务人员工作职责与任务〔一〕负责公司的本钱核算1.整理各项费用并进展归集和分配；2.做记账凭证并登账；3.月末对费用进展核算；4.统计各项费用的指标考核结果并上报经理。〔二〕进展公司的本钱分析1.根据本钱构成和历史发生情况以及方案指标进展比拟；2.本钱分析报告。〔三〕负责公司的固定资产账1.负责每月提取折旧；2.负责固定资产报废、清理的账务登记；