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附录二：内部控制评价计分方法表

一、内部控制过程评价分值表

业务活动

管理活动

支持保障

标 主 计

评价对象 准 授资存款 要 计会

算 产安 备注

评价内容 分 信金和柜 中

…划计… 机

品全…

标准分值

值 业业台业 间 财管

务务 务 业 务理

务

系 开保

统 发卫

10

一、内部控制环境 0

公司 三会一层责任 10

治理 高级管理层责任 10

2、组织结构

20

3、内部控制政策

20

4、内部控制目标

20

5、企业文化

10

6、人力资源

10

10

二、风险识别与评估

0

1、风险识别与评估

50

2、法律法规、监管要求和其他要求

20

3、内部控制措施策划

30

10

三、内部控制措施

0

1、运行控制

60

2、计算机系统环境下的控制

20

3、应急准备和响应

20

10

四、监督评价与纠正

0

1.内部控制绩效监测

30

2.事故、险情、违规和纠正预防措施

20

3.内部控制体系评价

20

业务活动

业务活动

主

管理活

动

支持保障

评价对象

评价内容

标

准 授资存款分 信金和柜

值 业业台业

要

中间业务

计会

…划计…

计

算机系统

产安

备注

务务 务

财管

务理

品全…

开保

发卫

管理评审

持续改进

五、信息交流与沟通1.形成文件要求

文件控制

记录控