长白山旅游股份有限公司关于2023年度会师事务所履职情况的评估报告.pdfVIP

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关于2023年度会师事务所履职情况的评估报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》

《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务

所管理办法》等规定和要求，长白山旅游股份有限公司（以

下简称公司）对会计师事务所2023年度履职情况评估如下。

一、2023年度会计师事务所基本情况

机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2012年3月2日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A

座8层

首席合伙人：谭小青先生

二、2023年年审会计师事务所履职情况评估

报告期内，信永中和按照《审计业务约定书》，遵循《中

国注册会计师审计准则》和其他执业规范对公司年度财务报

告及内部控制的有效性进行了审计，同时对控股股东及其他

关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。在执行

审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人

员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判

断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调

整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。在

公司年报审计过程中履职尽责，审计工作严谨，坚持以公允、

客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素

质，在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地

反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的

职责，专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作

中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计

行为规范有序，按时完成了公司2023年年度报告审计相关

工作，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，尽职尽责

地完成了与公司约定的各项审计任务。

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