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上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司

关于公司2023年度计提资产减值准备的报告

根据上海豫园旅游商城（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）《财

务会计管理制度》及相关内部控制制度的规定，对公司2023年度计提资产

减值准备报告如下：

一、关于2023年度资产减值准备计提和损失处理的情况如下：

1、坏账准备

财政部于2017年修订并发布《企业会计准则第22号—金融工具确认

和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24

号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》等四项金融工具

相关会计准则（以下简称“新金融工具准则），并要求境内上市公司自2019

年1月1日起施行。

（1）应收账款坏账准备

应收账款坏账准备变动明细表单位：万元

坏账准备

其中：不计提坏账按余额百分比法/

项目应收账款按个别计提法增

准备的应收账款账龄法计提坏账小计

提坏账准备额

准备额

期初余额223,586.429,160.4017,534.256,779.2324,313.48

期末余额228,450.659,691.4524,896.225,125.8530,022.07

本期变动额4,864.23531.057,361.97-1,653.385,708.59

其中：本期计提

//7,526.65-1,650.745,875.92

(+)/转回(-)

其中：本期合并

//-203.570.00-203.57

(+)/处置（-）

其中：本期核销

//-35.950.00-35.95

(-)

其中：本期外币

//74.84-2.6472.20

等其他差异(-)

公司应收账款期初余额223,586.42万元，其中株式会社星野Resort

1

Tomamu应收账款期初余额7,893.98万元,经测试后未发现减值迹象而未

计提坏账准备，其余应收账款期初余额214,426.02万元，已计提坏账准

备24,313.48万元，其中：按账龄法计提坏账准备17,534.25万元；按个

别计提法累计计提坏账准备6,779.23万元。

公司应收账款期末余额228,450.65万元，其中株式会社星野Resort

Tomamu应收账款期末余额9,691.45万元，经测试后未发现减值迹象而未计

提坏账准备，其余应收账款期末余额218,756.27万元，已计提坏账准备

30,022.07万元，其中：按账龄法计提坏账准备24,896.22万元；按个别计

提法计提坏账准备5,125.85万元。

公司本期应收账款坏账准备变动额为5,708.59