中级经济师-保险专业笔记(第13章) .pdf

第十三章再保险

第一节再保险概述

知识点一：再保险的基本概念

再保险是保险人为了分散风险，将所承担的部分或全部保险业务转移给另一个保险人的保险。

分出方称为分出公司、分保分出人或原保险人；接受方称为分入公司、分保接受人或再保险人。

分保接受人将接受的再保险业务再分保出去，称为转分保，分出方为转分保分出人，接受方为转分保接受人。

因此，保险人既可以是分保分出人，又可以是分保接受人。

在国际再保险市场上，专门从事再保险业务介绍，包括再保险业务的安排和设计，并从中取得劳务报酬的从业

人员称为再保险经纪人。因此，再保险的产生是基于原保险人经营中分散风险的需要，是以原保险为基础的。

和直接保险转嫁风险一样，再保险转嫁风险责任也要支付一定保费，这种保费称为分保费或再保险费。

同时，由于分出公司在招揽业务过程中支出了一定的费用，分出公司需要向分入公司收取一部分费用加以补偿，

这种由分入公司支付给分出公司的费用报酬称为分保佣金或分保手续费。

大数法则运用于保险，同样也运用于再保险。

再保险合同是一种责任保险合同，无论是寿险再保险合同还是非寿险再保险合同，都是补偿性合同。因此，分

出人有多大损失进入再保险合同范围，再保险人就应赔多少。反之，再保险人的赔偿责任以分出人承担的原保

险责任已实际发生为前提。

知识点二：危险单位、自留额和分保额

在再保险业务中，分保双方责任的分配与分担是通过确定的自留额和分保额来体现的，而自留额和分保额都是

按危险单位来确定的。

（一）危险单位

危险单位是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围。

危险单位的划分既重要又复杂，应根据不同的险别和保险标的来决定。

危险单位的划分关键是要和每次事故最大可能损失范围的估计联系起来考虑，而并不一定和保单份数相等同。

危险单位的划分并不是一成不变的。

危险单位的划分有时需要专业知识。

危险单位划分得恰当与否，直接关系到再保险当事人双方的经济利益，甚至影响到被保险人的利益，因而是再

保险实务中一个技术性很强的问题。

（二）自留额和分保额

对于每一危险单位或一系列危险单位的保险责任，分保双方通过合同按照一定的计算基础对其进行分配。

分出公司根据偿付能力所确定承担的责任限额称为自留额或自负责任额；经过分保由接受公司所承担的责任限

额称为分保额、分保责任额或接受额。

自留额与分保额可以以保额为基础计算，也可以以赔款为基础计算。计算基础不同，决定了再保险的方式不同。

知识点三：再保险与原保险的比较

（一）再保险与原保险的区别

主体不同原保险主体一方是保险人，另一方是投保人与被保险人；再保险主体双方均为保险人。

原保险中的保险标的既可以是财产、利益、责任、信用，也可以是人的生命与身体；再保险中的标的

保险标的不同

只是原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部。

原保险合同中的财产保险合同属于经济补偿性质，人身保险合同属于经济给付性质；再保险合同全部

合同性质不同

属于经济补偿性质，再保险人负责对原保险人所支付的赔款或保险金给予一定补偿。

（二）再保险的特点

再保险是保险人之间的一种业务经营活动。再保险只在保险人之间进行，按照平等互利、互相往来的原则分出、

分入业务。原保险人可以充当再保险人，再保险人也可以充当原保险人，他们的法律地位可以互换。但是，再

保险人与投保人和被保险人不发生任何业务关系，再保险人无权向投保人收取保险费；同样，被保险人对再保

险人没有索赔权；原保险人也不得以再保险人不对其履行赔偿义务为借口而拒绝、减少或延迟履行其对被保险

人的赔偿或给付义务。

再保险合同是独立合同。再保险合同是在原保险合同的基础上产生的，没有原保险合同就不可能有再保险合同。

但是，再保险合同与原保险合同在法律上没有任何继承关系，因为保险与再保险没有必然联系，除法定再保险

成分外，是否再保险、分出多少业务，由原保险人根据自己的资产和经营状况自主决定。所以，再保险是一种

独立性的保险业务，再保险合同也独立于原保险合同。

知识点四：再保险的只能和作用

（一）再保险的基本职能

一个分保接受人是在更大范围内来考虑业务的稳定性和风险的分散，因此，同直接保险一样，再保险的基本职