华为研发管理部门内部控制.pptx

华为研发管理部门内部控制汇报人：XXX2024-01-20

华为研发管理部门概述华为研发管理部门的内部控制体系华为研发管理部门的财务内部控制目录CONTENT

华为研发管理部门的运营内部控制华为研发管理部门的合规内部控制目录CONTENT

华为研发管理部门概述01

负责华为公司的研发战略制定、研发项目管理、技术创新和知识产权管理等工作。确保研发项目的顺利进行，提高研发效率和成果质量，增强华为公司的核心竞争力。华为研发管理部门的职责与目标目标职责

研发战略部项目管理部技术创新部知识产权部华为研发管理部门的组织架构负责制定和调整公司研发战略，确保研发方向与公司战略目标一致。负责研究新技术、新产品和新业务，推动公司技术进步和产品升级。负责研发项目的立项、进度、质量和资源管理，确保项目按计划推进。负责专利申请、保护和技术转让，维护公司知识产权权益。

知识产权管理对研发成果进行专利检索、申请和维权，确保公司知识产权得到有效保护。成果评估对研发成果进行测试、评估和优化，确保产品和技术达到预期目标。研发实施组织研发团队开展技术研究和开发工作，确保项目进度和质量。需求分析收集市场需求和竞争信息，分析产品和技术趋势，确定研发方向和目标。项目策划制定项目计划、预算和资源需求，明确项目目标和阶段性成果。华为研发管理部门的业务流程

华为研发管理部门的内部控制体系02

内部控制是指企业为了实现其经营目标，保护资产安全完整，保证会计信息资料正确可靠，确保经营方针贯彻执行，促进经营活动经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手段与措施的总称。内部控制定义内部控制是现代企业管理的重要组成部分，对于企业防范风险、提高经营效率和效果、保障财务报告真实可靠具有重要意义。内部控制的重要性内部控制的定义与重要性

包括公司治理结构、组织结构、员工道德素质、企业文化等。控制环境包括业绩评价、信息处理、实物控制、职责分离等。控制活动建立有效的信息传递机制，确保信息在内部各层级之间传递及时、准确。信息与沟通通过内部审计、外部审计等方式对内部控制的有效性进行监督和评价。监督与评价华为研发管理部门的内部控制框架

ABCD华为研发管理部门的内部控制措施授权审批控制对研发项目的立项、预算、费用支出等关键环节进行审批控制，确保权力的合理使用。财产保护控制采取有效措施保护公司资产安全完整，防止资产流失和被非法侵占。会计系统控制建立完善的会计制度，规范会计核算流程，保证会计信息真实可靠。预算控制通过预算对研发项目进行全面规划，控制成本和风险。

华为研发管理部门的财务内部控制03

财务内部控制的定义与目标定义财务内部控制是指企业为了确保财务信息的准确性、完整性和可靠性，以及保护资产安全而制定和实施的一系列政策和程序。目标确保企业财务活动的合法合规、资产的安全与完整、预防和发现财务风险，以及提高企业的运营效率和效果。

预算控制制定研发预算，监控预算执行情况，对预算差异进行分析和调整。收支控制对研发项目的收入和支出进行严格管理，确保收入及时入账，支出符合规定。采购与付款控制规范研发物资的采购和付款流程，确保采购合规、付款及时。资产管理对研发部门的固定资产、无形资产等进行管理，定期进行盘点和折旧计算。华为研发管理部门的财务内部控制流程

及时识别和评估研发过程中的财务风险，制定相应的风险应对措施。风险管理定期对研发部门的财务活动进行内部审计，确保内部控制的有效性。内部审计确保研发部门与其他部门之间财务信息的及时传递和有效沟通。信息沟通根据内部审计结果和其他反馈意见，持续优化研发部门的财务内部控制流程和制度。持续改为研发管理部门的财务内部控制关键点

华为研发管理部门的运营内部控制04

定义运营内部控制是指企业为了确保其运营活动的有效性、合规性和安全性，而制定和实施的一系列政策和程序。目标确保企业的运营活动符合法律法规和内部规章制度的要求，预防和降低运营风险，提高运营效率和效果，保障企业的资产安全和财务报告的可靠性。运营内部控制的定义与目标

确定内部控制的目标和原则，制定内部控制的策略和政策。流程规划定期对内部控制的执行情况进行监督和检查，发现并纠正存在的问题，持续改进内部控制体系。控制监督与改进识别和分析研发管理部门的运营风险，评估风险的严重程度和发生的可能性。风险评估根据风险评估结果，设计相应的控制措施，包括预防性控制和检查性控制。控制措施设计将控制措施落实到具体的运营活动中，确保控制措施的有效执行。控制措施实施0201030405华为研发管理部门的运营内部控制流程

确保研发管理部门的人员具备相应的专业能力和道德素质，防止人为因素导致的风险。人员控制流程控制信息系统控制风险管理优化研发管理流程，提高流程的规范性和效率，确保流程的合规性