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2024年学校部门内部审计工作计划

一、背景介绍

近年来，我校各学部在发展过程中取得了显著的成就，但也

面临一些管理风险和潜在问题。为了保障学校的正常运营和高质

量发展，有必要对各学部的内部环境、控制机制以及风险管理情

况进行全面审计，以确保各项管理工作的规范性和有效性。

二、审计目标

本次审计的目标是对各学部的内部控制体系进行评估，发现

潜在的风险和问题，并提出合理化建议和改进措施，以提高学部

的管理水平和运行效能。

三、审计内容

1.审计学部的组织架构、内部管理体系以及制定的各项管理

规章制度的合规性和有效性。

2.审计学部的财务管理情况，包括预算编制、执行和控制的

情况，资金使用的规范性以及财务报告的真实性和准确性。

3.审计学部的教学管理情况，包括教学计划的制定与执行、

教学资源的配置和使用、教材选用的合规性以及教学效果的评估

等。

4.审计学部的科研管理情况，包括科研项目的管理与执行、

科研经费的使用和监管、科研成果的评价和转化等。

5.审计学部的人事管理情况，包括人员招聘和选拔、员工培

训与绩效评估、人事档案管理的规范性和完整性等。

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6.审计学部的设备和资产管理情况，包括设备和资产的购置

与使用、仓库管理和清查等。

7.审计学部的信息系统与安全管理情况，包括数据存储与备

份、信息系统网络安全措施的完善性和有效性等。

四、审计方法

1.资料和文件审查：对学部的各类管理文件、会计凭证、合

同协议、人事档案等进行全面审查，了解学部内部管理制度和各

项操作流程。

2.访谈与问卷调查：与学部的高层管理人员、各级管理人员

以及相关工作人员进行访谈，了解工作流程和内部控制的实施情

况，并收集相关问题和意见。

3.实地检查：对学部的各项操作流程和管理情况进行实地检

查，了解各项工作的执行情况和工作环境的实际情况。

4.数据分析：对学部的财务数据、教学数据、科研数据等进

行全面分析，发现异常情况或存在的问题。

五、审计步骤

1.确定审计范围和对象：明确审计学部和审计内容，并与学

部相关负责人进行沟通和确认。

2.资料准备和情况了解：学习了解学部的组织结构、内部控

制机制、管理制度等相关文件和资料，并与学部相关负责人进行

会谈，了解学部的管理情况和存在的问题。

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3.数据收集和分析：收集并分析学部的财务数据、教学数

据、科研数据等，了解各项工作的实际情况和存在的问题。

4.现场检查和问题发现：组织对学部的现场进行检查，发现

存在的问题和潜在的风险，并与学部相关人员进行讨论和确认。

5.问题整理和报告撰写：对所发现的问题和意见进行整理和

归纳，撰写审计报告，并与学部相关负责人进行沟通和反馈。

6.改进措施和跟踪：提出合理化建议和改进措施，协助学部

进行问题整改，并跟踪问题的整改情况和效果。

六、审计周期

本次审计计划于2024年5月份开始，预计于____年1月份完

成整个审计过程。

七、预期成果

通过本次内部审计工作，希望能够达到以下预期成果：

1.发现学部管理上的问题和潜在风险，为学部高效发展提供

合理化建议和改进措施。

2.增进学部内部各部门的沟通与协作，优化内部管理流程和

工作效能。

3.提高学部各项管理工作的规范性和有效性，保障学部的正

常运营和高质量发展。

八、总结

本次审计将针对学部的内部控制体系进行全面评估，发现存

在的问题和潜在风险，并提出合理化的建议和改进措施，以期为

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学校部门的管理与发展提供有针对性的支持和帮助，实现学部的

可持续发展。

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