湖南亿均电子商务有限公司营运资金管理优化设计.pdfVIP

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1湖南亿均电子商务有限公司简介1

2湖南亿均电子商务有限公司的营运资金管理状况1

3湖南亿均电子商务有限公司营运资金管理存在的问题2

3.1管理者工作能力缺乏，管理制度不够完善2

3.2存货积压，占用大量资金2

3.3融资困难，营运资金不足3

3.4应收账款管理制度不完善，资金回笼慢5

4湖南亿均电子商务有限公司营运资金管理优化设计5

4.1提高管理者能力和加强职员专业素质的培训指导5

4.2加强存货管理，做好采购计划7

4.3确定合理的方案，拓展融资渠道，合理分配闲置资金9

4.4完善应收账款管理制度12

5总结14

参考资料15

湖南商务职业技术学院毕业设计

湖南亿均电子商务有限公司营运资金管理优化设计

1湖南亿均电子商务有限公司简介

湖南亿均电子商务有限公司，成立于2022年4月18日注册资本为300

万元，注册地址在湖南省衡阳市高新区长丰大道47号万和城，邓采芹是本公

司的法定代表人，公司主要是一家以从事批发业为主的企业金属制品销售；劳

保用品批发；户外用品销售；日用杂品销售；服装服饰零售；箱包销售；五金

产品零售；针纺织品销售；首饰零售；日用化学产品销售；电子产品销售；仪

器仪表销售；办公用品销售；电子元器件零售；电子专用设备销售；文具用品

批发；电子办公设备销售；办公设备耗材销售；体育用品及器材零售；日用雨

棚销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

2湖南亿均电子商务有限公司的营运资金管理状况

近年来，本企业发展相对于其他大企业来说，营运资金短缺和管理不善的

问题了一方面；是对于项目没有整体的规划，也不清楚项目给公司带来的收益

和风险，资金是否充足，运行是否流畅，效率是否低下也决定了企业生存发展

的必要条件。另一个方面，在管理资金方面认识不深刻，缺乏有效的管理措施

和专门人才，没有一套完整的制度和规范，当然这一切也与领导者和执行人员

有关。在这种情况下政府和银行目前对于中小企业融资问题没有提供更好的解

决方案，政策上没有强力的支持，使得企业发展局限大了而营运资金管理水平

直接关系到中小企业的发展，由于近些年本公司的发展速度快，业务规模扩

大，市场规则不断更新变化，随着发展同事也暴露出本公司的许多问题企业营

运资金管理水平较低，项目结构不合理，融资困难，该公司内部职工管理有所

懈怠，规章制度不完整，丰富经验的专业人员不够，以及执行能力不强的专业

知识不足，难以落实营运资金管理的运行工作。本公司的资金管理，融资方面

和企业应收账款资金回笼方面的制度和流程不够完整，该公司的高层领导也不

够重视，导致公司发展落后，公司领导往往把销量放第一，而忽视了企业长期

的发展和员工的管理，导致了管理者能力缺乏，专业素质不强，企业资金回笼

不够重视，也导致了融资困难营运资金不足资金回笼慢，以上情况出现说明公

司的营运资金管理存在了很多问题，为了更加适应公司的发展需要，本公司需

要建立完善的营运资金管理制度。

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湖南商务职业技术学院毕业设计

3湖南亿均电子商务有限公司营运资金管理存在的问题

3.1管理者工作能力缺乏，管理制度不够完善

亿均电子商务有限公司是小企业，规模小，业务频繁的企业，企业中的管

理人员专业基础薄弱，资金筹集能力缺乏，管理人员管理技能差，管理观念落

后，企业管理能力较弱，部分中小企业管理者就是企业创立者，但在现阶段，

很多企业的管理者在经营理念和战略眼光方面比较缺乏，缺乏企业经验管理经

验，进而影响运作效率和专业能力，导致公司不能得到更好的发展，企业存在

了人才流失，不注重员工的个人素质和专业能力，在企业内部营运资金在运作

方面的效果难以达到预期，与管理者当前思想观念的浅薄和错误存在着较大的

联系，一些企业内部的组织结构杂乱无章，财务管