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第一章风险管理导论

第一节风险的定义和与风险有关的基本概念

风险的数种定义：

一、 把风险定义为损失机会，这表明风险是一种面临损失的可能性状况，也表明风险是在一定状况下的概率度。

二、 决策理论家把风险定义为损失的不确定性，这种不确定性又可分为客观的不确定性和主管的不确定性。

三、 统计学家把风险定义诶实际结果与预期结果的离差度

四、 风险是实际结果偏离预期结果的概率。

与风险有关的俩个术语：

一、 损失原因：诸如火灾、暴风、盗窃等，都是造成财产损失的原因

二、 危险因素：是指引起或增加因某种损失原因产生的损失机会的条件。危险因素一般分为以下三类：

1） 物质危险因素：它是指引起或增加损失机会的物质条件。

2） 道德危险因素：它是指由于被保险人怀有犯罪意图或不诚实品质而引起或增加损失机会的条件。

3） 心理危险因素：这一般是指被保险人因有了保险而对防损和施救工作产生疏忽。

第二节风险的分类

风险的基本分类：

一、 以风险是否会带来经济损失来划分，可以把风险分为经济风险和非经济风险

二、 静态风险和动态风险：静态风险是一种在经济条件没有变化的情况下，一些自然行为和造成人们的失当行为形成的损失可能性。动态风险则是在经济条件变化的情况下造成经济损失的可能性。

三、 重大风险和特定风险：它们之间的区别在于损失的起因和后果不同。重大风险所涉及的损失在起因和后果方面都是非个人和单独的，它们属于团体风险，大部分是由经济、巨大自然灾害、社会和政治原因引起的，影响到相当多的人，乃至整个社会，因此社会而非个人对处理这类风险负有责任。特定风险所涉及的损失在起因和后果方面都是个人和单位的。

四、 纯粹风险和投机风险：纯粹风险是一种只有损失机会的风险；投机风险是一种既有损失可能性也有赢利可能性的风险。一般而言纯粹可能性具有可保性，而投机风险是不可保的。

纯粹风险的分类：

一、 人身风险：是指由于死亡或丧失工作能力而造成收入损失可能性的风险。

二、 财产风险：与财产风险相关的损失有俩种类型：财产直接损失和间接损失或后果损失。间接损失也可以分为俩类：财产丧失使用损失或其收入损失和额外费用开支。

三、 责任风险：是指因侵犯行为而产生的法律责任使侵权行为人的现有或将来收入遭受损失的可能性。

四、 违约风险：是指一方不履行合同规定的业务而造成另一方经济损失。

第三节风险管理概述

风险管理起源于美国

风险管理的定义：指有关纯粹风险的管理决策，其中包括一些不可保的风险。

在一些国家，专职的风险经理的职责范围包括如下内容：

一、 识别和衡量风险，决定给是否投保

二、 损失管理工程

三、 安全保卫和防止雇员工伤事故

四、 雇员福利计划，包括安排和管理雇员团体人身保险

五、 损失统计资料的记录和分析。

风险管理与保险和安全管理的关系：风险管理不该与保险相混淆，风险管理着重识别和衡量纯粹风险，而保险只是对付纯粹风险的一种方法。风险管理中的保险主要是从企业或家庭的角度讲怎样购买保险。在现代风险管理计划中，也广泛使用避免风险、损失管理、转移风险和自担风险等方法；风险管理也不等同于安全管理，虽然安全管理或损失管理师风险管理的重要组成部分，但风险管理的过程包括在识别和衡量风险之后对风险管理方法进行选择和决策。总之风险管理的范围大于保险和安全管理。

风险管理的目标：

一、 损前目标

1） 经济目标

2） 减轻企业和个人对潜在损失的烦恼和忧虑

3） 遵守和履行外界赋予企业的责任。

二、 损后目标

1） 企业生存

2） 保持企业经营的连续性

3） 收入稳定

4） 社会责任

风险管理的程序分为以下六个步骤：

一、 制定风险管理计划。风险管理计划的主要内容除了风险管理目标以外还有其他内容：

1） 确定风险管理人员的职责

2） 确定风险管理部门的内部组织结构

3） 与其他部分合作：会计部门；数据处理部门；法律事务部门；人事部门；生产部门

4） 风险管理计划的控制：包括三方面的工作：1）制定业绩标准；风险管理的业绩有俩种标准：效果标准和作业标准；2）把实际执行情况与业绩标准加以比较，当实际执行情况与标准发生偏离时，根据结果来调整标准。3）采取纠正措施

5） 编制风险管理方针书。该方针书主要包括以下内容：

a） 风险管理及其对企业重要性的说明

b） 风险管理部门在企业组织结构中的地位

c） 报告制度

d） 风险管理人员的职责和职权

e） 风险控制和风险筹资方案以及决策的规则

二、 识别风险：即识别企业所面临的所有纯粹损失风险。风险经理一般要设法识别下列五种类型的潜在损失:

1） 财产的物质性损失以及额外费用支出；

2） 因财产损失而引起的收入损失和其他营业中断损失以及额外费用支出；

3） 因损害他人利益引起的诉讼导致企业遭受的损失；

4） 因欺诈、犯罪和雇员不忠行为对企