医院财务工作总结及工作计划.pptx

医院财务工作总结及工作计划汇报人：XXX2023-12-31

业务介绍财务业绩竞品分析未来展望总结和建议目录

01业务介绍

医疗业务药品销售检查检验其他业务业务构供医疗服务，包括门诊、住院、手术等。销售药品，满足患者治疗需求。提供各类检查和检验服务，如影像、病理、实验室检查等。包括健康管理、康复治疗、心理咨询等。

随着医疗技术的不断进步，医疗业务量逐年增长，医疗服务质量不断提高。医疗业务受到国家药品政策影响，药品销售收入占比逐年下降，但仍是医院的重要收入来源之一。药品销售随着检查检验技术的不断更新，检查检验业务量逐年增长，成为医院的重要收入来源之一。检查检验新兴业务发展迅速，逐渐成为医院新的增长点。其他业务业务发展情况

业务收入结构占医院总收入的比例逐年上升，成为医院收入的主要来源。占医院总收入的比例逐年下降，但仍占有一定比例。占医院总收入的比例逐年上升，成为医院收入的重要补充。占医院总收入的比例较小，但增长迅速。医疗业务收入药品销售收入检查检验收入其他业务收入

02财务业绩

总营收详情数据根据所给表格数据，医院的财务情况整体上呈逐年增长的态势。具体分析如下：从总营收的角度看，医院在2018财年的总营收为7.46亿人民币，随后逐年增长，至2022财年达到14.85亿人民币，五年间增长了约103%。2021财年至2022财年的增长率有所放缓，为14.45%。

医院总资产达到2.8亿元，同比增长6%。总资产固定资产占比40%，流动资产占比35%，无形资产占比25%。资产构成加强固定资产的维护和更新，提高资产使用效率；优化流动资产结构，降低资金成本；加强知识产权保护，提高无形资产价值。资产管理总资产

经营现金流详情数据医院财务工作在过去的几年中呈现了稳步增长的趋势。从2018年到2022年，经营现金流从0.67亿人民币增长到了2.27亿人民币，同比增长率也呈现出上升的态势。尽管在2021年出现了小幅度的下滑，但整体上经营现金流的增加表明了医院财务状况的改善和经营效率的提高。

本年度医院合并净利润为4500万元，同比增长12%。通过提高医疗服务质量和效率，降低成本开支，增加营收，提高医院盈利能力。同时，加强财务管理和风险控制，确保医院财务状况稳健。合并净利润盈利能力分析合并净利润

03竞品分析

位于市中心，拥有500张床位，是一家三级甲等医院。竞品医院A竞品医院B竞品医院C位于郊区，拥有300张床位，是一家二级甲等医院。位于商业区，拥有400张床位，是一家三级乙等医院。030201竞品医院概况

年收入达到2亿元，其中医疗收入占比70%，财政补助占比30%。竞品医院A年收入达到1.2亿元，其中医疗收入占比60%，财政补助占比40%。竞品医院B年收入达到1.5亿元，其中医疗收入占比55%，财政补助占比45%。竞品医院C竞品医院财务状况

竞品医院B优势在于服务费用较低，环境舒适；劣势在于医疗技术和设备相对落后，医生团队经验有限。竞品医院A优势在于医疗技术和设备先进，医生团队经验丰富；劣势在于服务费用较高，患者负担较重。竞品医院C优势在于医生团队经验丰富，服务费用适中；劣势在于医疗技术和设备不够先进。竞品医院竞争优势与劣势

04未来展望

通过引进先进医疗设备、培训医护人员、优化诊疗流程等措施，提高医院整体医疗服务质量。提高医疗服务质量根据市场需求和医院发展规划，逐步扩大医院规模，增加床位数量和科室设置。扩大医院规模重点发展特色学科和优势学科，提高医院在国内外的影响力和竞争力。加强学科建设医院发展目标

控制成本支出加强预算管理，合理安排各项支出，降低医院运营成本。资金筹措与投资积极拓展资金来源，合理安排资金使用，为医院发展提供有力保障。优化收入结构通过提高医疗服务收费标准和增加特色医疗服务项目等措施，提高医院收入水平。财务规划

03投资回报率通过科学合理的投资决策，提高医院资金使用效益，实现投资回报最大化。01收入增长率通过优化收入结构、提高医疗服务收费标准等措施，实现收入稳定增长。02成本控制率通过加强预算管理、降低运营成本等措施，实现成本控制目标。预期财务指标

05总结和建议

本年度医院总收入达到XX万元，较去年增长XX%，其中医疗收入占比最大，其次是药品收入。收入情况本年度医院总支出达到XX万元，主要用于医疗设备购置、人员工资和药品采购等方面。支出情况本年度医院结余达到XX万元，结余率较去年有所提高。结余情况通过对收入、支出和结余情况的分析，发现医院在财务管理方面存在一些问题，如成本控制不严格、预算管理不到位等。财务分析总结

加强成本控制医院应制定更加严格的成本控制措施，减少不必要的浪费，提高资金使用效率。强化预算管理医院应建立健全预算管理体系，加强预算的编制、执行和监督，确保预算的合理性和有效性。提高财务管理水平医院