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2013年，我公司与河北邢台某公司签订电缆采购合同。合同约定质保金在竣工验收合格后一年支付。后该公司以各种理由拖欠货款不付。我公司欲向法院提起诉讼。立案前该公司将货款部分全部支付给我公司，因质保金未到期，无法起诉催讨。付款方式（七）1.建议在合同中约定：“如需方逾期支付货款的，供方可就质保金一并向需方主张权利。”2.尽量以质量保函代替质保金。1.诉讼管辖2.经济仲裁争议管辖的约定方式1.原告住所地2.合同履行地3.合同签订地4.被告住所地5.标的物所在地合同法规定的诉讼管辖地管辖违约责任不利条款合理化建议1.违约责任约定过高；1.要求客户单位修改，合理约定违约责任上限；2.违约责任扩大条款；2.坚决杜绝扩大条款；3.违约责任上约定答复期限。3.及时回复客户函件。发货单管理存在问题合理化建议1.发货单借而不还；1.接收人签字，明确归还期限，外借人签属风险承诺书；2.发货单签收人与合同约定签收人不一致；2.不一致时，及时核对，及时闭环（补签或及时对账）；3.外购产品发货单在外购厂家。3.外购合同中约定发货单保管责任。发票管理存在问题合理化建议1.窜户开票；1.要求合同相对人开具书面证明或合同事先约定好；2.发票上客户信息不完整；2.开具发票前，要求客户单位提供开户行、银行账户等完整信息；3.发票过期。3.发票开具后及时提交客户，遗失或退回的及时报财务作废。对账单管理常见效力瑕疵合理化建议1.对账主体不符；1.及时了解原因，若为债务承接的，及时获取承接函；2.对账金额不符；2.及时与客户单位财务对接，列明清单，重新对账；3.有签字无盖章，或印章效力瑕疵。3.要求重新对账。不能重新对账的，及时收集其他证据弥补瑕疵。目录123456透视应收账款的本质客户信息获得的渠道及使用合同及票据管理逾期账款的催收思路和技巧信用管理流程思路和体系建设销售业务过程中可能触犯的法律01应收账款分析02欠款原因分析03公司整体催讨程序04催讨技巧逾期账款的催收思路和技巧1.是融资的来源2.是免息的贷款3.拥有主动权的负债4.其他从债务人（客户）角度分析应收账款☆DSO天数越短，利润越高☆DSO天数过长，侵蚀利润，甚至亏损企业的经营目标：利润资金采购原料产品生产销售销售账款回收一部分DSO——货款回收速度从公司角度分析应收账款必须加强应收账款的回收工作自身管理失误1合同约定不明产品质量有问题发货环节出差错2341.款清发货，款未到，货已发；2.未及时开具发票；3.未及时按合同约定办理请款手续。付款期限约定不明客户常常以“质量问题”来拖延付款。由于自身原因，在物流环节上出现差错，表现为：发错货，交货不及时或是货物有破损而导致客户拖延付款。逾期应收账款产生的原因欠款的原因客户疑问得不到解决1资金周转困难客户未收到业主付款蓄意拖欠234许多时候，由于没有很好地解决客户提出的疑问，沟通不及时也会影响客户的付款速度。客户由于自身经营不佳或是被其自身客户拖欠，为了达到转移资金风险的目的，它也拖欠自己的供应商，因此会以“资金周转困难”为由拖延付款或拒绝付款。由于工程进度变化，发生三角债、四角债等，客户都会找借口来拖欠。“欠你没有商量”逾期应收账款产生的原因欠款的原因追讨欠款应重视时机

根据国际收账组织统计，账款逾期时间与平均收款成功率成反比账款逾期时间立即追讨1个月2个月3个月6个月9个月1年2年平均收款成功率98.2%93.8%86.2%73.6%57.8%42.8%26.6%13.6%催讨思路追账必须要有以下的信念，并有必要贴在显眼处：应收账款是企业的命脉，必须全数收回！全额收回货款，贸易才算完结！客户在测试我们的忍耐力，必须严肃告知，请按协议付款！只有按协议准时付款的客户才是上帝！商账催收的信念欠款的原因欠款分析示意图法务配合催讨履约发生纠纷联系法务配合催收模板来自于*模板来自于*目录123456透视应收账款的本质客户信息获得的渠道及使用合同及票据管理逾期账款的催收思路和技巧信用管理流程思路和体系建设销售业务过程中可能触犯的法律针对赊销的客户进行全面信用管理学习从预防入手，防止应收账款变成坏账掌握账款控制与催收方法课程目标目录123456透视应收账款的本质客户信息获得的渠道及使用合同及票据管