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理工作
的亮点
与不足
A4打印/可编辑
文件编号:35-EC-96-BC-86
附件1:
2011年内控规范实施工作总结报告模板
(适用于已完成内控建设工作的33家公司)
1.内控建设工作情况
(一)组织保障
总结内容主要包括以下几个方面:
1.内控实施组织架构、职责分工、运行及管理机制
2.牵头及主要实施部门、人员投入情况(包括专职和兼职人员)
3.内控咨询机构聘请情况及咨询费用
4.内控建设工作总体费用投入情况
1.内控建设开展情况
总结内容主要包括以下几个方面:
1.内控实施范围、涉及流程,内控实施范围确认依据
2.固有风险识别与评估、控制活动识别、内控有效性测试开展情
况及相关方法论
3.缺陷评价标准,发现的缺陷(一般缺陷列清单并分类说明,重
要、重大缺陷逐项说明)及其整改情况
4.形成的风险清单、控制矩阵等内控文档清单
5.内控培训开展情况,专职内控人才培养情况
6.内控文化建设情况
7.其它(内控IT系统平台、内控专题活动等)
第2页共6页
文件编号:35-EC-96-BC-86
二、内控自我评价工作情况
总结内容主要包括:评价部门、评价范围及计划、投入人力及时
间、发现的缺陷(一般缺陷列清单并分类说明,重要、重大缺陷逐项
说明)及其整改情况等。
三、内控审计开展情况
总结内容主要包括:内控审计协议签署情况、审计费用、会计师
与公司治理层和管理层就缺陷进行沟通的情况、公司治理层与管理层
就会计师发现缺陷进行沟通后的反馈情况、审计意见和建议等。
四、内控实施工作成效与建议
总结内容主要包括以下几个方面:
1.内控建设与评价工作成效、亮点、好的做法、内控创新实
践等
2.内控融入公司日常经营管理活动的情况
3.内控在防范风险、规范公司运作、提升管理水平等方面的
效果和贡献
4.强化公司全员内控与风险防范意识,调动全员积极参与内
控的方法与实践
5.公司内控体系与运行机制的不足之处和改进计划
6.在执行内控法规、开展内控规范实施工作中遇到的困难或
问题及建议
附表:2011年深圳辖区上市公司实施企业内部控制规范工作情况统计(截至2011年12月
31日)
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文件编号:35-EC-96-BC-86
附表:2011年深圳辖区上市公司实施企业内部控制规范工作情况统计(截至2011年12月31日)
人员投内控建设咨询机构内部培
内控建设阶段内控自我评价阶段
入情况覆盖范围聘请情况训情况
其
中
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