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子公司治理制度

第一章总那么

第一条为增强公司内部操纵,防范公司控股及参股子公司的经营风险,依照《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《深圳证券交易所股票上市规那么》(以下简称“《上市规那么》”)《上海华峰超纤材料股分公司章程》(以下简

称“《公司章程》”)的规定,结合本公司的具体情形,特制定本制度。

第二条本制度所称控股子公司指公司持有其50%以上股分，或持有其股分在50%以下但能够实际操纵的公司;参股公司指公司持有其股分在50%以下且不具有实际操纵的公司。第三条公司依据对子公司资产操纵和上市标准运作要求，行使对子公司的重大事项

治理。同时，负有对子公司指导、监督和相关效劳的义务。

第四条子公司在公司整体方针目标框架下，独立经营和自主治理，合法有效的运作企业法人财产，成立相应的内部操纵制度。同时应当执行公司对子公司的各项制度规定。控股子公司同时控股其他公司的，应参照本制度的要求逐层成立对其控股子公司的治理制

度，并同意公司的监督。第二章控股子公司治理结构

第五条控股子公司应当依据《公司法》及有关法律法规的规定，结合自身特点，建立健全法人治理结构和内部治理制度。

第六条公司通过子公司股东会行使股东权利，委派或选举董事、监事及重要高级治理人员，由公司总领导提名，报董事长审批。子公司董事长、总领导、副总领导、财务负责人等高级治理人员依据子公司章程产生。

第七条公司推荐的子公司高级治理人员应认真履行任职职位的职责，公司委派的董事、监事及重要高级治理人员应当严格遵遵法律、行政法规和章程，对公司和任职子公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用职权为自己谋取私利，不得利用职权收受行贿或其他非法收入，不得侵占任职子公司的财产。应将子公司经营、财务及其他有关情形及时向公司反馈。

第三章控股子公司经营治理

第八条控股子公司应当依照其经营范围和国家法律法规的规定进行经营活动,根

据公司整体进展计划、经营打算，制定自身经营治理目标。

第九条控股子公司应当在每一个年度终止时拟定下一年度的生产经营打算和预算，并配合本公司做好上一年度的财务审计和财务决算。

第十条控股子公司应当及时、完整、准确地将有关其公司经营业绩、财务状况和经营前景信息向公司董事会报告。

第四章控股子公司财务、担保及投资治理

第十一条控股子公司应遵守本公司统一的财务治理政策,与本公司实行统一的会计制度。本公司财务部门负责人对各控股子公司的会计核算、财务治理实施指导和监督。

第十二条控股子公司应当每一个月向本公司报告生产经营情形和财务报表。

第十三条子公司需要进行对外投资、对外融资、对外担保，进行抵押、质押等行为的，应按法律法规和公司的相关制度履行审批手续，并非得给公司造成损失。未经公司批准，子公司不得对外出借资金及提供任何形式的担保、抵押和质押。子公司应当设立相关内操纵度明确规定子公司总领导、董事长、董事会和股东会对上述事项的审批权限。

第五章控股子公司内部审计监督

第十四条公司《内部审计制度》适用于控股子公司。本公司按期或不按期实施对控股子公司的审计监督。审计内容要紧包括:经济效益审计、工程项目审计、重大经济

合同审计及单位负责人任期经济责任审计和离任经济责任审计等。

第十五条控股子公司在接到审计通知后、应当做好同意审计的预备,并在审计进程中应当给予主动配合。经本公司批准的审计意见书和审计决定送达控股子公司后,控股子公司必需认真执行,并将执行情形及时上报本公司内审部。

第六章重大信息报告和信息披露

第十六条公司《信息披露治理制度》、《重大事项内部报告制度》适用于控股子公司。控股子公司发生的重大事件,视为公司的重大事件。公司参股公司发生重大事

件,可能对公司股票及其衍生品种交易价钱产生较大阻碍的,应履行重大信息的报告和信息披露义务。

第十七条子公司应及时向本公司报告年度、季度及月度财务报告，包括营运报告、产销量报表、资产欠债表、利润表、现金流量表、向他人提供资金及对外担保报表等；

第十九条子公司应及时向本公司报告其将要发生或已经发生的重大事件,包括但不限于董事会、监事会、股东大会决议；重要合同；收购、出售资产行为；重要合同的订立、变更、终止；重大经营性或非经营性亏损；蒙受重大行政惩罚；重大诉讼；重大行政惩罚及《上市规那么》规定的其他重大事项。

第十七条子公司应依法成立内部信息报告制度,安排专人按期和不按期向本公司董事会办公室进行报告和沟通,以保证本公司的信息报告符合《上市规那么》、《上市公司信息披露治理方法》等有关法律法规及标准性文件的规定及《上海华峰超纤材料股分信息披露事务治理制度》的要求。

第二十条本公司董事会办公室为唯一的对外信息披露部门,任何子公司均不得违