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调查报告应该注意什么问题

调查报告应该注意什么问题【1】

1、实事求是不夸张

以事实为依据，实事求是地陈述调查情况，是信贷人员或客户经理必须遵循的守则。

借款单位提交借款申请及有关资料后，信贷人员或客户经理应按规定对借款人的经营现状、财务状况、担保实力等关键问题进行深入的调查，在掌握借款人的第一手资料的基础上撰写贷前调查报告。

调查人必须本着实事求是尊重事实的态度，将调查掌握的情况如实地在调查报告中反映，千万不能有夸大事实的情况出现。

调查人应对调查内容的真实性负责，在报告中尽量不用与事实不符的表述语句，更不能未经核实就原文照录借款申请书上的语句。

须知道，借款人为能顺利获得贷款，其借款申请书的内容往往含有一定的水分，如将其开发项目处在一般地段说成是“黄金风水宝地”，其资产规模一般却说成是“资金实力雄厚”，还有什么“名列前茅”、“前景无可限量”等。

作为贷款调查人员，在撰写调查报告时不能人云亦云，而应该深入借款企业作深入细致的调查了解，核实借款人的各项情况，实事求是地进行陈述，避免因调查不实而形成潜在的贷款风险。

2、条理清晰不杂乱

撰写贷前调查报告，谋篇布局的要求虽然不能与撰写论文相提并论，但也应做到条理清晰，主次分明。

撰写时务必按照《贷款档案》中“报告要求”所规定的顺序和内容进行陈述。

以下是撰写贷前调查报告时对主要问题展开陈述的要求：

1、借款用途的说明

报告的`开头，应“开门见山”，简明扼要地说明借款人因何事需向银行申请借款，其自有资金及缺口情况，后续资金如何筹集以及申请借款的金额、期限等。

在借款用途的问题上，尤其应注意其用途的合规、合法、合理性(其经营规模与申请借款额度是否匹配)。

2、项目的可行性及企业总体经营情况

有的信贷人员或客户经理在撰写贷前调查报告时，一开头就原文照录借款人提供的《营业执照》上所列的全部内容及代码证号、税务登记证及贷款卡号，其实这些基础资料审查人员在审阅贷款资料时一下子就可看到，调查人不必在调查报告中逐一罗列，只需对企业总体经营情况作简要的介绍便可。

重要的是对项目的可行性要作出分析，要分析该项目的市场发展前景，盈利预测、有否足够的现金流量支撑，以及银行贷款投入该项目后的风险程度。

若是房地产开发贷款，则应说明该项目已办手续是否齐全、开发商投资总额及已投入资金的比例、土地出让金的缴交、资金缺口以及解决的办法、来源等情况。

要根据借款企业提供的近期月度及最近三年年度财务报表，分析企业资产结构是否合理，其资产变动(尤其是异常变动)的原因，其股权投资情况如何，企业的短期及长期偿债能力，即第一还款来源是否充足，判断企业资产的总体可控性。

3、分析第二还款来源的充足程度

第二还款来源的分析，包括抵押担保标的或保证人的担保实力的分析。

在介绍抵押物状况时，要注重分析抵押物的评估价值是否合理，以及其变现的难易程度。

分析时可参考抵押物所处地段周边同类型物业的租、售价格。

对保证人的担保实力的分析，应着重分析其资产规模、资产负债率、或有负债等情况，判断其对该笔贷款有无足够的担保能力。

4、分析存在的主要风险及相应对策

注意针对风险的分析要客观、实事求是。

5、其他情况的说明或对银行带来的相关收益

项目对银行带来的相关收益，是指发放该笔贷款后，对于银行存款、结算量的增加，附加业务或中间业务的开拓等给银行带来的收益，而不是指该笔贷款在银行产生的利息收入。

在以往的贷前调查报告中经常见到“发放该笔贷款后可为我行带来××元的利息收入”之类的语句，这是与上级设定的“贷前调查报告撰写要求”的本意是不甚相符的。

若企业其他需要说明的情况较多，必要时可单列为一个问题进行陈述。

6、归纳综合意见

综合意见就是对这一笔贷款的可行性作出简单概括的综合判断，表明贷款调查人的观点(贷款金额、期限、利率及具体操作步骤的意见)。

3、分析透彻不含糊

有的信贷员或客户经理在贷前调查报告中，只是简单罗列了企业提供的各项数据，或陈述了企业的表面情况，而未进行深入的分析，有的调查报告下笔数千言，读后却使人觉得不得要领，主要的原因就是分析不透彻，观点不鲜明，缺乏有力的论证。

4、略有文采无病语

撰写贷前调查报告可在实事求是的前提下增添一些文采，但不能夸夸奇谈，要尽量少用特长句型，力求达到内容前后照应，结构上下连贯，语句通顺无语病。

常见的文章语病有：缺少主语、漏掉宾语、用词搭配不当，或用词不准等。

总之，信贷人员或客户经理在办理贷款业务过程中，以维护银行的权益、防范贷款风险为出发点，实事求是地做好贷前调查工作，并不断学习、提高写作技巧。

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