2024年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》考试试卷精品5525.pdfVIP

****2021年基金从业资格考试《基金法

律法规、职业道德与业务规范》

课程试卷（含答案）

__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试

考试时间：90分钟年级专业_____________

学号_____________姓名_____________

1、单选题（49分，每题1分）

1.关于基金管理人对所管理的不同基金的会计核算，下列表述正确

的是（）。

A．不同基金可以共用统一账户

B．可以根据基金类别分类一起核算

C．应当以基金为会计核算主体独立核算

D．不同基金可以共用名册登记

答案：C

解析：基金管理人对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立

建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划

拨、账簿记录等方面相互独立。

2.××基金公司发行××价值精选基金（LOF），在A银行、B银行、

C证券公司、D证券公司四家销售机构和该基金公司互联网直销平台销

售。下列表述正确的是（）。

A．A银行的客户不能通过B银行认购该基金

B．客户通过B银行认购的该基金份额可以直接在交易所卖出

C．银行渠道的客户不能通过证券公司渠道认购该基金

D．客户可以在该基金公司直销平台认购该基金，也可以在这四家销

售机构认购该基金

答案：D

解析：我国基金销售市场现有基金公司直销和银行、证券公司代销的

销售方式，此外还有独立第三方销售公司、新兴的互联网金融渠道。

客户可以自由选择销售渠道认购基金。

3.关于认购和申购的区别，以下表述错误的是（）。

A．认购费率实践中一般低于申购费率

B．认购价通常固定为1元

C．申购通常按未知价确认

D．认购申请和申购申请的份额确认日相同

答案：D

解析：基金认购与基金申购略有不同，一般区别在于：①认购费一般

低于申购费，在基金募集期内认购基金份额，一般会享受到一定的费

率优惠；②认购是按1元进行认购，而申购通常是按未知价确认；③

认购份额要在基金合同生效时确认，并且有封闭期，而申购份额通常

在T＋2日之内确认，确认后的下1工作日就可以赎回。

4.关于“审慎监管原则”，以下表述正确的是（）。

A．要在基金机构发生亏损时采取有效措施，让基金机构股东之外的

其他人不受损失

B．基金监管的监管范围应严格限定在基金市场失灵的领域

C．审慎监管原则主要体现在事后监管的过程中

D．通过偿付能力监管和风险防控制度体系，维护投资人对金融机构

和金融市场的信心

答案：D

解析：A项，审慎监管，其精髓在于金融监管机构要尽可能赶在金融

机构完全亏损之前采取有效措施，以便让金融机构股东之外的其他人

不受损失。BC两项，审慎监管原则贯穿于基金市场准入和持续监管的

全过程，体现为基金监管机构对基金机构内部治理结构、内部稽核监

控制度、风险控制制度以及资本充足率、资产流动性等方面的监管规

制。D项，审慎监管原则是金融业特有的一项监管原则，旨在通过偿

付能力监管和风险防控制度体系，维护投资人或者存款人对金融机构

和金融市场的信心。

5.基金管理人应当在______和______中披露从基金财产中计提的管

理费、托管费、基金销售服务费的金额。（）

A．基金季度报告；基金年度报告

B．基金季度报告；基金半年度报告

C．基金半年度报告；基金年度报告

D．基金月度报告；基金半年度报告

答案：C

解析：基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基

金财产中计提的管理费、托管费、基金销售服务费的金额，并说明管

理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额。

6.我国对基金公开募集申请实行的是（）。

A．核准制

B．注册制

C．公司制

D．契约制

答案：B

解析：我国改革基金募集核准制为基金募集注册制，即对于公开募集

基金，监管机构不再进行实质性审核，而只是进行合规性审查。

7.