筹资管理制度.pdf

制度编号制度名称筹资管理制度

主责部门名称财务中心

1总则

1.1目的与依据

为了规范公司筹资管理，保证公司资金的正常供应，降低资金成本，减少筹资风险，

根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规及规范性

文件，特制定本制度。

1.2适用范围

本制度适用于涉及公司筹资管理的事项、部门和人员，子公司应以本制度为基础修

订并发布其适用的筹资管理制度。各子公司未制定并发布其筹资管理制度前，应遵

照本制度规定执行。

2管理职责

2.1总经理

1）按权限审批决策公司筹资事项；

2）组织领导公司的筹资管理工作，并负责公司对筹资管理制度及配套控制措施的实施；

3）协助公司治理层做好筹资管理政策拟订、筹资管理决策等工作。

2.2财务总监

1）组织财务部编制年度筹资方案，并上报董事会审议；

2）组织筹资论证工作，确保筹资方案符合公司利益最大化；

3）对筹资方案进行审核，提出审核意见；

4）对筹资计划进行审核；

5）组织筹资工作的实施，确保筹资资金及时到位，满足公司生产经营需要。

6）公司章程、本制度及相关管理制度规定的其他筹资管理职责。

2.3财务部

1）根据公司发展战略规划，拟定公司财务战略并就筹资战略事宜做出规划；

2）编制公司年度筹资预算并负责组织实施；

3）加强与银行、非银行性金融机构和其他资金提供机构的沟通与协调，尽可能打通多

维的筹资渠道；

4）针对重大筹资事项，提出筹资细化方案，并针对方案进行评估及优化；

5）控制筹资成本和风险，负责筹资合同管理和执行的相关事宜；

6）指导并监督下属单位的融资工作；

7）其他筹融资管理工作。

2.4审计部

1）根据公司经营情况和财务状况，对公司筹资事项进行风险分析，识别筹资重大风险

要素，提出解决方案；

2）根据已识别的重大筹资风险及提出的解决方案，进行动态跟踪和监督筹资事项的风

险控制工作；

3）检查筹资业务相关岗位及人员的设置情况以及涉及筹资事项的授权审批制度的执

行情况；

4）检查筹资决策执行、合同执行情况及对筹资过程进行审计监督，及时发现筹融资活

5）对筹资效果进行评价；

6）复核筹资业务的会计处理，检查信息披露情况；

7）动态识别筹资业务风险，对其进行风险分析评估，并提出风险控制措施，报请公司

授权领导批准后组织实施筹资风险的控制工作。

2.5法务部门

1）对筹资合同或协议的合法性、合理性、完整性进行审核，审核情况和意见应有完整

的书面记录；

2）办理筹资担保相关手续；

3）促成公司筹融资业务遵守法律、法规、规章和公司制度的规定。

3筹融资战略管理及授权审批

3.1财务部根据公司发展战略，拟定公司财务战略并就筹资战略事宜做出规划，报请公

司领导履行决策审批程序后组织实施。

3.2在对筹资方案进行决策时，需要对筹资的途径、筹资的数量、筹资的时间、筹资的

成本、筹资风险和筹资方案进行评价和选择，从而确定一个最优资金结构的战略决

策。

3.3公司的权益性筹资，经董事会审议通过后，需上报股东大会批准。

3.4对于公司间接融资，由董事会、股东大会按公司章程规定的权限进行审议批准。

3.5债务偿还、利息支付等应按公司资金支付审批权限规定的权限范围由相应审批人审

批。

3.6子公司的筹资需求，应根据性质和重要程度报公司董事会或股东大会批准，公司的

派出董事或投资代表在子公司的董事会或股东大会上应根据公司的批准意见进行

表决。

4筹资预算管理

4.1筹资需求分析

4.1.1根据公司的总体战略规划、财务战略以及资本战略等的要求分析公司的筹融