20条硬核举措持续优化税收营商环境.pdf

1.简化税收程序：减少纳税人需要提交的文件和表格数量，简

化办事流程，提高办事效率。

2.建立便利纳税人沟通渠道：提供在线咨询和答复服务，使纳

税人能够随时随地获取相关信息。

3.公开透明：建立税收信息公开平台，公布税务政策、税收法

规和优惠政策等信息，保持税收政策的稳定性和可预测性。

4.提供税收培训：针对中小企业和个体户，提供税收知识培训，

提高纳税人的税务意识和税法遵守能力。

5.预缴纳税优惠：鼓励纳税人提前预缴税款，享受一定的税收

优惠政策。

6.落实减免税政策：确保及时、准确地执行各项减免税政策，

减轻企业的负担。

7.加强税务稽查：加大对违法行为的处罚力度，提高税收违法

成本，维护税收秩序。

8.完善税收争议解决机制：建立健全纳税人申诉和仲裁机制，

及时解决纳税人对税收问题的纠纷。

9.推进税收数字化：建立完善的电子税务系统，提高税务数据

的收集、分析和管理效率。

10.鼓励企业诚信：加大行业监管力度，建立诚信纳税企业榜

单，对诚信纳税企业给予一定的优惠政策。

11.降低税收成本：减少企业税务申报的时间和费用成本，提

高企业对税收政策的满意度。

12.完善税法法规：加强税收立法工作，及时修订和完善税收

法规，适应经济发展和市场变化的需要。

13.深化国际税收合作：加强与其他国家和地区的税务合作，

14.强化税收征管：完善稽查手段和技术手段，提高税收征管

的精细化和科学化水平，减少纳税人的纳税风险。

15.优化税收政策：根据经济发展和市场需求的变化，及时优

化税收政策，提高税收政策的针对性和有效性。

16.加强税收稽查能力建设：培养更多税务专业人才，提高税

务人员的业务水平和稽查能力。

17.促进税务部门与纳税人的沟通：开展定期座谈会和调研活

动，听取纳税人的意见和建议，及时解决纳税人反映的问题。

18.鼓励税收创新：对于具有较高技术含量和创新性的企业，

给予一定的税收优惠政策，鼓励其在税收领域的创新。

19.加强内部监管：建立健全税收内部监督机制，加强对税务

人员的监督和管理，确保税收执法的公正和透明。

20.加强敬业精神建设：通过加强税收部门人员的职业道德教

育和作风建设，提高税务人员的服务质量和工作效率。持续优

化税收营商环境是一个长期而复杂的过程，需要政府、税务机

关和纳税人三方共同努力。以下是继续优化税收营商环境的相

关内容：

21.加强税收政策宣传：积极开展税收政策宣传活动，提高纳

税人对税收政策的了解度，让纳税人更清晰明了地了解自己享

受的税收优惠政策和义务。

22.促进税务机关改革：优化税务机关的组织架构和内部流程，

提高工作效率和责任担当，更好地为纳税人提供服务。

23.鼓励税收创新机制：建立鼓励税收创新的机制和政策，如

设立税收创新基金，鼓励企业在税收领域进行技术创新和模式

创新。

享和整合，提高税务治理的科学化和智能化水平，提高税收监

管效能。

25.深化涉税审计工作：加强对企业涉税情况的审计监督，发

现和解决涉税风险，维护税收秩序。

26.优化税收征管服务：建立一站式服务平台，提供多种便捷

的纳税服务，如电子票据、自助纳税、自助查询等，减少纳税

人的办税时间和成本。

27.建立税收守信体系：建立和完善纳税人信用评价体系，对

诚信纳税企业给予一定的优惠政策，对失信纳税企业提出相应

的惩戒措施。

28.支持中小企业发展：加大对中小企业的税收支持力度，如

减免小微企业所得税、降低增值税税率等，为中小企业创造更

加有利的经营环境。

29.加大税务执法力度：加强税收违法行为的查处力度，对涉

嫌偷税漏税、虚开发票等行为进行严厉打击，维护税收秩序和

公平竞争环境。

30.促进跨境税收合作：加强与其他国家和地区的税收合作，

建立起跨国税收信息共享机制，共同打击跨境税收逃避和避税

行为。

31.健全税收风险管理机制：建立定期的税收风险评估和监测

机制，及时发现和应对存在的税收风险，确保税收政策的稳定

性和可持续性。

32.强化税收执法的公正性：建立独立、公正、透明的税收司

法体系，确保税收执法的公正和司法权威，为纳税人提供更加

稳定和可靠的税收环境。

33.加强国际税收对话与合作：积极参与国际税收规则制定和

擦。

34.改进税务投诉处理机制：建立健全纳税人投诉处理机制，

建立纳税人满意度评价体系，及时解决纳税人的税收问题和诉

求。

35.加强税收政策评估：定期对税收政策进行评估，及时发现

和解决存在的问题，为优化税收政策提供科学依据。

36.加强税务执法人员的业务培训：通过加