简洁商务风公司财务制度费用报销流程培训课件（24P）.pptxVIP

公司财务制度

费用报销流程培训汇报人：XXX

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为凭证填写规范、票据粘贴方法、差旅费报销等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程，本制度适用公司全体员工。前言INTRODUCTION

Contents费用报销管理办法业务招待费报销差旅费报销培训总01费用报销管理办法

费用报销管理办法基本原则1234责任明确原则费用划分原则费用清晰原则及时报支入帐原则5费用申请原则

费用报销管理办法员工出差业务招待招待申请单出差申请单外出参加会议及培训办公物品采购购买办公用品申请单培训、会议申请表

费用报销管理办法责任人业务经办人对所办理经济业务的真实性、正确性，对所填写的各类报销凭证的真实性、准确性、完整性负责。财务审核人财务人员。对费用报销的合法性、合规性、金额的准确性负直接责任。业务审核人部门负责人。对所审核业务的真实性、合理性负直接责任。审批人总经理或副总。对费用报销的合法性、合理性负责。

02业务招待费报销

业务招待费报销经办人办理报销凭证部门负责人业务审核财务部审核副总经理或总经理审批1234

业务招待费报销基本要求：1234准确填写付款单位的全称及付款日期；详细填写经济业务内容、单位、数量、单价、金额，不允许涂改，大小写必须相符；票据上必须加盖有出具票据单位的“发票专用章”或“财务专用章”，且有收款人签名(或盖章)；购物发票：出现购“办公用品”、“计算机配件”、“书籍”等，必须附有加盖与票面相同印章的购货清单。

业务招待费报销注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求，出现以下情况，财务部一律不予报销。1234567发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清；购物发票与验收单在数量、金额上不相符；发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符；发票或收款凭证属过期停用或伪造的；套开票、连号票一律不予报销；其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销；以合法票据抵付不合法票据不予报销。

业务招待费报销招待范围公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟通交流及与关联单位的业务往来等。招待管理123财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算，纳入年终考核，每月底通过分析预算完成情况来进行监督和控制。原则上由办公室统一负责市内业务招待的安排管理工作。对于超预算标准的业务招待费，财务部门不予报销。

业务招待费报销招待标准严格执行招待标准，每次招待费用不得超过申请单审批的金额，凡超出部分由经办人员和陪同人员自行支付。市相关部门和业务单位高管人员人均控制在100—120元内；区、乡镇和一般业务单位人员人均控制在60—100元内。严格控制陪客人数，原则上陪客人数不得超过客人数。123

03差旅费报销

差旅费报销

差旅费报销

差旅费报销出差审批程序员工出差前应详细填写《出差申请单》，注明事由、地点、行程、日期、随行人员、交通工具等，经分管负责人审批后报办公室统一安排。外出参加会议或培训的人员，需持总经理批示明确意见的文件、通知等办理出差申报手续。非本公司人员确因公司业务需要出差的，由相关部门提出申请，经总经理批准后，按我公司员工出差的程序办理出差手续。123

差旅费报销注：一类城市指北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、西安、南京、武汉、成都、沈阳、大连、杭州、宁波、无锡、青岛、济南、厦门、福州、长沙等；二类城市是指一类城市以外的其他城市。一类城市二类城市室内交通补助餐费补助住宿标准室内交通补助餐费补助住宿标准员工1201004008080300部门正副管2002001000120150700差旅费报销标准

04培训总结

培训总结差旅费报销注意事项1234部门副职以上人员。单程距离在400公里以内。同行人数超过3人，派车费用经济时。随身携带物品较多或极为重要时。5需要速去速归，乘车不方便时。

培训总结差旅费报销注意事项1234凡夜间乘坐火车或连续乘火车超过8小时（含）者，可以乘坐火车卧铺。根据业务重要程度、时间要求和路途远近等客观因素可额外提出申请。以下情况可向办公室申请派用车辆。自带车出差人员不再报销长途交通费及补贴市内交通费。出差人数在两人以上，可与职级最高者入住同一酒店，但限于普通标准间；住同一标准间的，适用两人中最高标准。

培训总结5678聘请非本公司人员为公司办理业务而出差的，由经办部门提出，经分管副总审批，等同本公司人员出差。参加异地会议或培训等且交纳的费用已经包含食宿费用的，不得再报销该期间的食宿费。出差人员对外有招待业务的，按照每招待一次扣减当天餐费补助的50%的标准执行。小车驾